LLC vállalkozás tulajdonosaként fontos, hogy kihasználjon minden elérhető adókedvezményt az adófizetési kötelezettség minimalizálása érdekében. Szerencsére az IRS lehetővé teszi az LLC-k számára az üzleti tevékenységükhöz szükséges és szokásos költségek széles körének levonását. Íme néhány a leggyakoribb költségek közül, amelyeket az LLC-k leírhatnak az adójukban:
1. Üzleti költségek: Minden olyan költség, amely közvetlenül kapcsolódik az üzleti tevékenységéhez, levonható az adójából. Ide tartoznak az olyan dolgok, mint a bérleti díj, a közüzemi szolgáltatások, az irodaszerek és a berendezések. Ha otthonról dolgozik, akkor az otthoni költségek egy részét is levonhatja, mint például a jelzáloghitel kamatát, az ingatlanadót és a karbantartási költségeket.
2. Munkavállalói költségek: Ha alkalmazottai vannak, levonhatja a fizetésüket, béreiket és juttatásaikat üzleti költségként. Ez olyan dolgokat foglal magában, mint az egészségbiztosítás, a nyugdíjprogramok és a bérszámfejtési adók. Levonhatja az alkalmazottak felvételével és képzésével kapcsolatos kiadásokat is, mint például az álláshirdetések vagy a háttérellenőrzések.
3. Utazási költségek: Ha üzleti célból utazik, levonhatja a szállítási költségeket, a szállást és az étkezést. Azonban csak azokat a költségeket vonhatja le, amelyek közvetlenül kapcsolódnak az üzleti tevékenységéhez. Ha például azért utazik, hogy részt vegyen egy konferencián, levonhatja a regisztrációs díjat és az utazási költségeket. Ha azonban személyes okokból hosszabbítja meg az utazását, csak azokat a költségeket vonhatja le, amelyek közvetlenül kapcsolódnak az üzleti tevékenységéhez.
4. Marketingköltségek: A vállalkozásának népszerűsítésével kapcsolatos minden költség levonható az adójából. Ide tartoznak az olyan dolgok, mint a reklám, a honlapkészítés és a névjegykártyák. A kereskedelmi kiállításokon való részvétellel vagy rendezvények szponzorálásával kapcsolatos kiadásokat is levonhatja.
Fontos, hogy pontos nyilvántartást vezessen az összes üzleti költségéről, hogy azokat az adójában érvényesíthesse. Győződjön meg róla, hogy megőrzi a levonásokat alátámasztó nyugtákat, számlákat és egyéb dokumentumokat. Érdemes konzultálnia egy adószakértővel is, hogy megbizonyosodjon arról, hogy kihasználja az LLC számára elérhető összes adókedvezményt. A levonások maximalizálásával csökkentheti adókötelezettségét, és többet tarthat meg a nehezen megkeresett nyereségéből.
Az LLC-tulajdonosok számára nem etikus vagy legális az adók elkerülése. Az LLC-k, vagyis a korlátolt felelősségű társaságok áthárított szervezetek, ami azt jelenti, hogy nyereségük és veszteségük áthárul a tulajdonosokra, és azokat a személyes adóbevallásukban jelentik. Az LLC-tulajdonosok azonban adókedvezményeket és -jóváírásokat vehetnek igénybe adókötelezettségük csökkentése érdekében. Például levonhatják az olyan üzleti kiadásokat, mint az irodabérlet, a kellékek és a berendezések. Adójóváírást is igényelhetnek bizonyos típusú alkalmazottak felvétele, megújuló energiába való befektetés és más jogosult tevékenységek esetén. Fontos, hogy az LLC-tulajdonosok konzultáljanak egy adószakértővel, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy minden adótörvénynek és szabályozásnak megfelelnek.
Nem, az LLC esetében nem lehet leírni a személyes kiadásokat. Az LLC a tulajdonosoktól különálló jogi személy, ezért a tulajdonosoknál felmerülő személyes kiadások nem minősülnek üzleti költségnek. Az IRS a személyes kiadásokat le nem vonható költségeknek tekinti, és azok üzleti költségként való levonása büntetésekhez és jogi következményekhez vezethet.
Az LLC tulajdonosok azonban levonhatják az üzleti tevékenységükhöz kapcsolódó kiadásokat, például az irodabérletet, a kellékeket, a felszereléseket, az utazási költségeket és más szükséges kiadásokat. E költségek levonásához az LLC-tulajdonosoknak pontos nyilvántartást kell vezetniük, és külön kell választaniuk a személyes és az üzleti kiadásaikat.
Ajánlott, hogy az LLC-tulajdonosok konzultáljanak egy adószakértővel vagy könyvelővel annak biztosítása érdekében, hogy megfeleljenek az IRS előírásainak, és az összes jogosult levonást igénybe vegyék. Ők tanácsot adhatnak az LLC felépítésének legjobb módjairól és a megfelelő számviteli nyilvántartások vezetéséről is, hogy minimalizálják az adókötelezettségeket és maximalizálják a levonásokat.
Nem, egy LLC-vel nem lehet mindent leírni. Bár az LLC (korlátolt felelősségű társaság) rugalmas jellege és korlátozott felelősségi védelme miatt népszerű üzleti struktúra a kisvállalkozók számára, vannak bizonyos költségek, amelyek nem vonhatók le.
Az IRS lehetővé teszi a vállalkozások számára a szokásos és szükséges költségek levonását, amelyek a vállalkozás működtetése során merülnek fel. Ide tartoznak az olyan kiadások, mint a bérleti díj, a közüzemi szolgáltatások, a fizetések, a reklám és a készletek. A személyes vagy nem üzleti célúnak minősülő kiadások azonban nem vonhatók le.
Továbbá vannak olyan költségtípusok, amelyek levonhatósága korlátozott vagy korlátozott. Például az étkezési és reprezentációs költségek általában csak 50%-ban vonhatók le, és az utazási költségek levonására különleges szabályok és dokumentációs követelmények vonatkoznak.
Összefoglalva, bár az LLC bizonyos adókedvezményeket és levonásokat biztosít, fontos megérteni a levonhatóság szabályait és korlátait, mielőtt feltételezzük, hogy minden költség leírható. Célszerű adószakértővel konzultálni az adókedvezményekkel és az IRS-szabályoknak való megfeleléssel kapcsolatos útmutatásért.
Az LLC vagy Limited Liability Company (Korlátolt Felelősségű Társaság) egy olyan típusú gazdasági társaság, amely tulajdonosai számára személyes felelősségi védelmet biztosít az üzleti adósságok és kötelezettségek tekintetében. Maga az LLC nem adózik, de a nyereségét áthárítják a tulajdonosokra, és azok személyes adóbevallásukban adóznak.
Ami az LLC-nek a jelzálogköltségek leírására való képességét illeti, ez a konkrét körülményektől függ. Ha az LLC olyan ingatlan tulajdonosa, amelyet üzleti célokra használnak, mint például egy irodaépület vagy bérbe adott ingatlan, akkor az LLC levonhatja a jelzálogkamatot és az ingatlanhoz kapcsolódó egyéb kiadásokat az adóbevallásában. Ez üzleti kiadásnak minősülne, és csökkentené az LLC adóköteles jövedelmét.
Ha azonban az LLC olyan ingatlan tulajdonosa, amelyet személyes célokra használ, például nyaraló vagy elsődleges lakóhely, akkor az LLC nem írhatja le a jelzálogkamatot vagy más kapcsolódó kiadásokat az adóbevallásában. Ezek a kiadások személyes jellegűnek minősülnek, és nem kapcsolódnak az LLC üzleti tevékenységéhez.
Fontos, hogy az LLC tulajdonosok konzultáljanak egy adószakértővel annak biztosítása érdekében, hogy megfelelően kategorizálják és vonják le az LLC tulajdonában lévő ingatlanokkal kapcsolatos kiadásokat.