Önálló vállalkozóként nehéz lehet eligazodni az adózás világában. Az egyik gyakran felmerülő kérdés, hogy szükség van-e cégre az adóbevalláshoz. A rövid válasz az, hogy nem, nem kell céget alapítania ahhoz, hogy önálló vállalkozóként adót nyújtson be. Mindkét megközelítésnek vannak azonban előnyei és hátrányai.
Az önálló vállalkozóként, cég nélkül történő adóbevallás egyik fő előnye, hogy jellemzően egyszerűbb és olcsóbb. Nem kell aggódnia a cég bejegyzése, az adóazonosító szám megszerzése vagy további díjak megfizetése miatt. Ráadásul az üzleti kiadásokat közvetlenül a személyes adóbevallásában vonhatja le.
Másfelől a cég nélküli egyéni vállalkozóként történő adóbevallásnak vannak hátrányai is. Az egyik legnagyobb kihívás az, hogy Ön személyesen felel minden üzleti adósságért és kötelezettségért. Ez azt jelenti, hogy ha a vállalkozását beperelik vagy pénzügyi nehézségekkel szembesül, az Ön személyes vagyona is veszélybe kerül. Ezenfelül lemaradhat bizonyos adókedvezményekről, amelyek a vállalatok számára elérhetőek, például bizonyos levonásokról és jóváírásokról.
Ha úgy dönt, hogy önálló vállalkozóként, cég nélkül adózik, van néhány fontos lépés, amelyet meg kell tennie annak érdekében, hogy bevételei és kiadásai megfelelő módon kerüljenek bejelentésre. Először is, minden üzleti tranzakcióról pontos nyilvántartást kell vezetnie, beleértve a nyugtákat és számlákat is. Ez segít Önnek abban, hogy pontosan jelentse bevételeit és kiadásait az adóbevallásában. Ezenkívül érdemes megfontolnia, hogy együttműködjön egy adószakértővel, aki segíthet eligazodni az önálló vállalkozói adók bonyolult világában.
Végső soron az Ön egyéni körülményeitől és preferenciáitól függ, hogy önfoglalkoztatóként, cég nélkül kíván-e adót bevallani. Bár ennek a megközelítésnek kétségtelenül vannak előnyei, fontos, hogy gondosan mérlegelje a lehetséges kockázatokat és hátrányokat is. A megfelelő felkészüléssel és útmutatással azonban sikeresen eligazodhat az önálló vállalkozói adók világában, és biztosíthatja, hogy vállalkozóként eleget tegyen kötelezettségeinek.
Önálló vállalkozóként önnek kell adót fizetnie a jövedelme után. Az, hogy mennyi pénzt kereshet, mielőtt adót kellene fizetnie, több tényezőtől függ, többek között a bejelentési státuszától, a levonásoktól és az üzleti kiadásoktól.
Általánosságban elmondható, hogy ha önfoglalkoztató magánszemély, akkor az önfoglalkoztatásból származó összes nettó jövedelme után adót kell fizetnie, amelyet úgy számítanak ki, hogy a bruttó jövedelméből levonják az üzleti kiadásait. Adózási szempontból a bruttó jövedelem a vállalkozásából származó teljes pénzösszeg, míg az üzleti költségek a vállalkozás működtetésével kapcsolatos költségek, például a készletek, a bérleti díjak és a berendezések.
Az, hogy mennyi pénzt kereshet, mielőtt adót kellene fizetnie, az Ön bejelentési státuszától is függ. Ha például egyedülálló és 65 év alatti, 2020-ban legfeljebb 12 400 $-t kereshet, mielőtt szövetségi jövedelemadót kellene fizetnie. Ha Ön házas, és együttesen nyújtja be az adóbevallását, akkor legfeljebb 24 800 $-t kereshet, mielőtt szövetségi jövedelemadót kellene fizetnie.
Fontos azonban megjegyezni, hogy még ha ezeknél az összegeknél kevesebbet is keres, akkor is fizetnie kell az önálló vállalkozói adót, amely a jövedelemadótól elkülönül. Az önfoglalkoztatási adót a társadalombiztosítási és a Medicare-adó alkotja, és az önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelme alapján számítják ki.
Önálló vállalkozóként az Ön adókötelezettségének meghatározásához a legjobb, ha konzultál egy adószakértővel, vagy adószoftvert használ, hogy biztosítsa, hogy helyesen számolja ki és fizeti meg a megfelelő adóösszeget.
Igen, szüksége lesz az önfoglalkoztatás igazolására az adózáshoz. Önálló vállalkozóként adóbevallást kell benyújtania, és be kell jelentenie bevételeit és kiadásait az Internal Revenue Service (IRS) felé. Ehhez pontos nyilvántartást kell vezetnie minden üzleti tevékenységéről, például számlákat, nyugtákat, bankszámlakivonatokat és egyéb pénzügyi dokumentumokat.
Amikor eljön az adóbevallás benyújtásának ideje, ezeket a nyilvántartásokat kell felhasználnia az adóköteles jövedelem és a levonható kiadások kiszámításához. Ki kell majd töltenie a C nyomtatványt is, amely az önfoglalkoztatói jövedelmek és kiadások bejelentésére szolgál.
Ha az IRS valaha is ellenőrzi Önt, igazolnia kell az önálló vállalkozói jövedelmét és kiadásait. Ezért fontos, hogy pontos nyilvántartást vezessen, és azt az adóbevallás benyújtása után legalább három évig megőrizze. Ezzel elkerülheti a büntetéseket és bírságokat, és biztosíthatja, hogy minden adótörvénynek és -rendeletnek megfeleljen.
Ha önfoglalkoztató, akkor úgy kell adóbevallást tennie, hogy a bevételeiről és kiadásairól a C-táblázaton (1040-es nyomtatvány) számol be a rendes adóbevallásával együtt. Az alábbiakban az önfoglalkoztatással kapcsolatos adóbevallás lépéseit követheti:
1. Számítsa ki a bruttó jövedelmét: Az első lépés a bruttó jövedelmének kiszámítása, amely magában foglalja az adóév során önfoglalkoztatásból szerzett összes pénzt. Ez magában foglalhatja a szabadúszó munkából, tanácsadásból vagy bármilyen más üzleti tevékenységből származó jövedelmet.
2. Vonja le az üzleti költségeit: Miután kiszámította a bruttó jövedelmét, levonhatja belőle az üzleti költségeit. Ez magában foglal minden olyan kiadást, amely közvetlenül kapcsolódik a vállalkozásához, mint például a bérleti díj, a közüzemi szolgáltatások, a készletek és a berendezések.
3. Töltse ki a C ütemtervet: Miután levonta üzleti költségeit a bruttó jövedelméből, kitöltheti a C-táblázatot (1040-es nyomtatvány). Ez a nyomtatvány segít kiszámítani az önfoglalkoztatásból származó nettó nyereségét vagy veszteségét, amelyet az adóbevallásában kell jelentenie.
4. Fizesse be az önálló vállalkozói adót: Önálló vállalkozóként önfoglalkoztatói adót kell fizetnie, amely magában foglalja a társadalombiztosítási és a Medicare adót is. Ezeket az adókat az önfoglalkoztatásból származó nettó nyeresége alapján számítják ki, és a rendes jövedelemadóján felül fizetendőek.
5. Adja be adóbevallását: Miután kitöltötte a C-listát és befizette az önálló vállalkozói adókat, benyújthatja adóbevallását. Ezt megteheti elektronikusan vagy postai úton, attól függően, hogy mit szeretne.
Fontos, hogy egész évben pontos nyilvántartást vezessen bevételeiről és kiadásairól, hogy megkönnyítse az adóbevallási folyamatot. Érdemes megfontolni egy adószakértővel való együttműködést is annak biztosítása érdekében, hogy önfoglalkoztatói jövedelmét pontosan jelentse, és kihasználja az összes rendelkezésre álló levonást és jóváírást.