A részvényekbe, befektetési alapokba vagy más pénzügyi eszközökbe való befektetés remek módja annak, hogy idővel gyarapítsa vagyonát. Fontos azonban, hogy tudja, hogyan kell kiszámítani befektetései éves hozamát, hogy értékelni tudja azok teljesítményét, és megalapozott döntéseket hozhasson a jövőbeli befektetésekkel kapcsolatban.
Az éves hozam a befektetés értékének százalékos növekedése vagy csökkenése egy év alatt. Figyelembe veszi mind a tőkenyereséget vagy -veszteséget (a vételi és eladási ár közötti különbséget), mind a befektetésből származó jövedelmet, például osztalékot vagy kamatfizetést.
Az éves hozam kiszámításához ismernie kell a befektetés kiindulási értékét, a befektetés végső értékét, valamint a befektetésből származó jövedelmet. A képlet a következő:
Tegyük fel, hogy az év elején 10 000 dollárt fektetett egy részvénybe, és az év végén a részvény értéke 12 000 dollár. Az év során 400 dollár osztalékot is kapott. A képletet használva az éves hozamod a következő lenne:
Ez azt jelenti, hogy a befektetése 22%-kal nőtt az év során, figyelembe véve a tőkenyereséget és a keletkezett jövedelmet is.
Fontos megjegyezni, hogy a múltbeli teljesítmény nem garantálja a jövőbeli eredményeket, és hogy a befektetés mindig jár bizonyos szintű kockázattal. Emellett fontos figyelembe venni az adók és a díjak hatását a befektetések hozamára.
A különböző befektetések éves hozamainak összehasonlításakor fontos figyelembe venni az ezzel járó kockázatokat. Egyes befektetések, mint például a részvények, nagyobb növekedési potenciállal rendelkeznek, de magasabb veszteségkockázattal is járnak. Más befektetések, mint például a kötvények, alacsonyabb hozampotenciállal, de alacsonyabb veszteségkockázattal is járhatnak.
Összefoglalva, az éves hozam kiszámítása alapvető készség minden befektető számára, aki maximalizálni szeretné befektetését. Ha megérti, hogyan kell kiszámítani az éves hozamot, értékelheti befektetései teljesítményét, és megalapozott döntéseket hozhat a jövőbeli befektetésekkel kapcsolatban. Ne feledje, hogy mindig vegye figyelembe az ezzel járó kockázatokat, és szükség esetén kérjen szakmai tanácsot.
Az éves hozam kiszámításához Excelben olyan képletet kell használni, amely magában foglalja a befektetés kezdő és záró értékét, valamint a befektetési időszak alatt kapott pénzáramlásokat vagy osztalékokat. Az alábbiakban az éves hozam Excelben történő kiszámításának lépéseit ismertetjük:
1. Gyűjtse össze a szükséges adatokat: Szüksége lesz a befektetés kezdő és záró értékeire, valamint a befektetési időszak alatt kapott pénzáramlásokra vagy osztalékokra.
2. Adja be az adatokat az Excelbe: Hozzon létre egy új munkafüzetet, és írja be a befektetés kezdőértékét az egyik cellába, a befejező értéket pedig egy másik cellába. Ha a befektetési időszak alatt bármilyen pénzáramlás vagy osztalék érkezett, ezeket az értékeket is írja be külön cellákba.
3. Számítsa ki a teljes hozamot: A befektetés teljes hozamának meghatározásához vonja le a kezdeti értéket a záró értékből. Ha voltak pénzmozgások vagy kapott osztalékok, adja hozzá ezeket az értékeket a teljes hozamhoz.
4. Számítsa ki az éves hozamot: Az éves hozam kiszámításához használja a következő képletet: ((1 + teljes hozam)^(1/évek száma)) – 1. Például, ha a befektetést 5 évig tartották, akkor a képlet a következő: ((1 + teljes hozam)^(1/5)) – 1. A következő képletet kell használni.
5. Formázza meg az eredményt: Formázza az eredményt százalékos formában a „Kezdőlap” lap „Szám” csoportjában található „Százalék” gomb segítségével.
Az alábbi lépéseket követve kiszámíthatja egy befektetés éves hozamát az Excelben.
Az éves bevallás egy pénzügyi kimutatás, amelyet egy vállalatnak évente egyszer kell benyújtania az illetékes kormányzati szervhez, jellemzően a Companies House-hoz az Egyesült Királyságban vagy a Securities and Exchange Commission (SEC) az Egyesült Államokban. Az éves bevallás áttekintést nyújt a vállalat alapvető adatairól, például a bejegyzett címről, az igazgatókról és a részvényesekről, valamint a pénzügyi kimutatásról. A kormányzat és a nyilvánosság számára arra szolgál, hogy ellenőrizze, hogy a vállalat megfelel-e a jogi és szabályozási követelményeknek. Ezenkívül az éves bevallás segít a vállalat információinak pontos és naprakész nyilvántartásában, ami hasznos lehet a befektetők, hitelezők és más érdekelt felek számára. Az éves bevallás benyújtásának elmulasztása büntetésekhez vagy akár a társaság megszűnéséhez is vezethet.
A megtérülés kiszámításának képlete a kiszámítandó megtérülés típusától függ. A számvitelben és a könyvelésben a megtérülésnek több típusa létezik, például a befektetések megtérülése (ROI), az eszközök megtérülése (ROA) és a saját tőke megtérülése (ROE).
A ROI kiszámításának általános képlete a következő:
ROI = (beruházásból származó nyereség – beruházási költség) / beruházási költség
A ROA kiszámításához a képlet a következő:
ROA = Nettó nyereség / Átlagos teljes eszközállomány
Végül a ROE kiszámításának képlete a következő:
ROE = Nettó jövedelem / Átlagos összes saját tőke
Mindegyik képletben a „nettó jövedelem” a vállalkozás által elért nyereségre, a „beruházási költség” a beruházás kezdeti költségére, az „átlagos összes eszköz” vagy „átlagos összes saját tőke” pedig az eszközök vagy a saját tőke átlagos értékére utal egy adott időszak alatt.
Fontos megjegyezni, hogy ezek a képletek csak kiindulópontot jelentenek a megtérülés kiszámításához, és az adott helyzettől függően további tényezőket is figyelembe kell venni. Emellett a különböző iparágak eltérő képleteket vagy mérőszámokat használhatnak a megtérülés mérésére.