A bónuszok gyakori módja annak, hogy a munkáltatók megjutalmazzák a munkavállalókat kemény munkájukért és elkötelezettségükért. Sok munkavállaló azonban meglepődve tapasztalja, hogy a bónuszuk sokkal magasabb adókulccsal adózik, mint a rendes jövedelmük. Ez frusztráló lehet, de jó okai vannak annak, hogy a bónuszok miért adóznak ilyen magasan.
A bónuszok magasabb adókulcsának egyik oka, hogy a bónuszok „kiegészítő jövedelemnek” minősülnek. Ez azt jelenti, hogy nem képezik a rendszeres fizetés vagy bér részét, és ezért más adószabályok vonatkoznak rájuk. Konkrétan, az IRS megköveteli a munkáltatóktól, hogy a szövetségi jövedelemadó szempontjából a kiegészítő jövedelmek 22%-át visszatartsák. Ez magasabb, mint a rendszeres jövedelemre vonatkozó szokásos forráslevonási arány, amely az Ön adókategóriáján alapul.
A bónuszok magasabb adókulcsának másik oka, hogy a bónuszok magasabb adókulcsba helyezhetik Önt. Az adósávok azok a különböző jövedelemtartományok, amelyekre különböző adókulcsok vonatkoznak. Ha a bónusz elég nagy, akkor magasabb adósávba kerülhet, ami azt jelenti, hogy összességében több adót kell fizetnie. Ez azért van így, mert a magasabb adókulcs csak az adott adókategóriába tartozó jövedelemre vonatkozik, nem pedig a teljes jövedelmére.
Érdemes azt is megjegyezni, hogy a bónuszokra FICA-adók vonatkoznak, amelyek a társadalombiztosítást és a Medicare-t finanszírozó adók. Ez azt jelenti, hogy további 7,65%-os adót kell fizetnie a bónuszjövedelme után. Fontos azonban megjegyezni, hogy a munkáltatója az FICA-adónak megfelelő összeget is fizet az Ön nevében.
Végül fontos megérteni, hogy a bónuszok magasabb adókulcsa egyszerűen időzítés kérdése. Amikor a következő évben benyújtja adóbevallását, a bónuszból visszatartott többletadót visszatérítik Önnek. Tehát bár frusztráló lehet, hogy a bónusz nagyobb része eltűnik az adó miatt, végül visszakapja ezt a pénzt.
Összefoglalva, a bónuszok magasabb adókulccsal adóznak, mint a rendes jövedelem, mivel kiegészítő jövedelemnek minősülnek, és magasabb adókategóriába sorolhatják Önt. Ezen adóvonzatok megértése segíthet Önnek jobban megtervezni pénzügyeit, és elkerülni a meglepetéseket az adózás idején. Tehát amikor legközelebb bónuszt kap, ne csüggedjen a magasabb adókulcs miatt – ez csak egy átmeneti visszaesés.
Ha bónuszt vagy bármilyen más kiegészítő jövedelmet kap, magasabb adókulcs vonatkozhat Önre, mint a rendes jövedelmére. Van azonban néhány stratégia, amellyel elkerülheti a magas bónuszadó megfizetését. Íme néhány tipp:
1. Fontolja meg a bónusz elhalasztását: Ha lehetséges, kérje meg munkáltatóját, hogy a bónuszát halassza el a következő évre. Ezzel elkerülheti, hogy a folyó évben magasabb adókulcsot kelljen fizetnie, és a következő évben alacsonyabb adókulcsok előnyeit élvezheti.
2. Hozzájáruljon egy nyugdíjszámlához: Lehetséges, hogy csökkentheti adóköteles jövedelmét hagyományos IRA-ba, 401(k) vagy más nyugdíjszámlára történő befizetéssel. Ez segíthet csökkenteni az adószámláját, és elkerülheti a magas bónuszadó megfizetését.
3. Adakozzon jótékony célokra: A jótékonysági adományok levonhatók az adóköteles jövedelméből, ezért fontolja meg, hogy még az év vége előtt adományt juttat egy minősített jótékonysági szervezetnek.
4. Tervezzen előre: Ha tudja, hogy bónuszt fog kapni, érdemes beszélnie egy adószakértővel az adókötelezettség minimalizálásának lehetőségeiről. Ők segíthetnek Önnek olyan stratégiát kidolgozni, amely az Ön konkrét helyzetében működik.
5. Állítsa be a forrásadót: A bónuszjövedelem figyelembevételével módosíthatja a forrásmegvonását. Ez segíthet elkerülni a nagy adószámlát az adóbevalláskor, és segíthet abban, hogy az adókötelezettséget az év folyamán eloszlassa.
Összességében fontos, hogy előre tervezzen és proaktívan kezelje az adóügyeit. Ha kihasználja ezeket a stratégiákat, elkerülheti a magas bónuszadó megfizetését, és többet tarthat meg a nehezen megkeresett pénzéből.
A bónuszok általában magasabb adókulccsal adóznak, mint a rendes jövedelmek, mivel a munkáltatók a bónuszok után magasabb adókulcsot tartanak vissza. A bónuszok szövetségi adójának kezdeti visszatartási aránya 22 százalék, de a tényleges visszatartott százalékos arány a munkavállaló teljes jövedelmétől és adókulcsától függően változhat.
A szövetségi adókon kívül a bónuszokra állami és helyi adók is kivethetők, ami tovább növelheti a teljes adókulcsot. Egyes munkáltatók dönthetnek úgy is, hogy további összegeket tartanak vissza a társadalombiztosítási és a Medicare-adókra, ami tovább csökkentheti a munkavállaló által kapott bónusz összegét.
A szövetségi jövedelemadó legmagasabb adókulcsa jelenleg 37 százalék, de ez a kulcs csak egy bizonyos küszöbérték feletti jövedelemre vonatkozik. A legtöbb magánszemély esetében a legfelső adókulcs 24 százalék, amely az egyedülállók esetében 84 200 dollár és 160 725 dollár közötti jövedelemre, a házaspárok esetében pedig 168 400 dollár és 321 450 dollár közötti jövedelemre vonatkozik.
Összefoglalva, míg a bónuszok eredeti szövetségi adólevonási kulcsa 22 százalék, a tényleges adókulcs számos tényezőtől függően változhat, és akár 40 százalék is lehet, ha hozzáadjuk az állami és helyi adókat és a további adólevonásokat.
Több adót fizet a bónusz után, mert a bónuszok általában kiegészítő jövedelemnek minősülnek, és más adólevonási szabályok vonatkoznak rájuk, mint a rendes jövedelemre. Az IRS megköveteli a munkáltatóktól, hogy a bónuszok után 22%-os átalányadót vonjanak le, függetlenül a munkavállaló adókulcsától. Ez magasabb, mint a rendszeres jövedelemre vonatkozó szokásos forráslevonási arány, amely a munkavállaló jövedelmétől és adózási helyzetétől függően változik.
Ezenkívül a bónuszok magasabb adókulcsba helyezhetik Önt az év során, ami azt jelenti, hogy jövedelmének magasabb százalékát kell adóként megfizetnie. Például, ha Ön általában évi 50 000 dollárt keres, és kap egy 10 000 dolláros bónuszt, akkor az éves összjövedelme 60 000 dollár lesz. Ez a 22%-os adókategóriából a 24%-os adókategóriába emelheti Önt, ami magasabb adókulcsot eredményez mind a bónusz, mind a rendes jövedelme után.
Végezetül, néhány államnak sajátos szabályai vannak a bónuszok megadóztatására, ami tovább növelheti az Ön által fizetendő adó összegét. Fontos, hogy tájékozódjon munkáltatójánál vagy egy adószakértőnél, hogy megértse, hogyan adózik a bónusz, és milyen hatással lesz az Ön általános adóhelyzetére.