A nyugdíjcélú megtakarítás elengedhetetlen, és az egyéni nyugdíjszámla (IRA) nagyszerű eszköz a nyugdíjcélok eléréséhez. A hagyományos IRA-k esetében kétféle hozzájárulás létezik: levonható és nem levonható. A kettő közötti különbség megértése jelentős hatással lehet az Ön adószámlájára.
A hagyományos IRA-hoz való levonható hozzájárulás azt jelenti, hogy a hozzájárulás összegét levonhatja az adóköteles jövedelméből, csökkentve ezzel az adott évi adószámláját. Például, ha Ön évente 50 000 $-t keres, és 5000 $-t fizet be a hagyományos IRA-ba, akkor az 5000 $-t levonhatja az adóköteles jövedelméből, így az 45 000 $-ra csökken. Ez viszont csökkenti az év során fizetendő adó összegét.
Másrészről viszont a hagyományos IRA-hoz való le nem vonható hozzájárulás azt jelenti, hogy a hozzájárulás összegét nem vonhatja le az adóköteles jövedelméből. Bár Ön így is hozzájárul nyugdíjcélú megtakarításaihoz, nem részesül azonnali adókedvezményben. Ennek az az oka, hogy a hagyományos IRA-ba befizetett pénz után már befizette az adót.
Bár a levonható hozzájárulások azonnali adókedvezményt biztosítanak, korlátozások vannak arra vonatkozóan, hogy ki veheti igénybe ezeket. Ha Ön a munkáltatóján keresztül hozzáfér nyugdíjprogramhoz, és jövedelme meghalad egy bizonyos határt, előfordulhat, hogy nem jogosult a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulások levonására. Ebben az esetben a le nem vonható hozzájárulás lehet az egyetlen lehetőség a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulásra.
Fontos megjegyezni, hogy amikor pénzt vesz ki a hagyományos IRA-jából, függetlenül attól, hogy a hozzájárulása levonható vagy nem levonható volt-e, a felvett összeg után adót kell fizetnie. Ennek az az oka, hogy a hagyományos IRA-ban lévő pénz adóhalasztással növekszik, ami azt jelenti, hogy a növekedés után nem kell adót fizetnie, amíg ki nem veszi a pénzt.
Összefoglalva, a hagyományos IRA-hoz történő levonható és le nem vonható hozzájárulások közötti különbség megértése kulcsfontosságú a nyugdíj-megtakarításaihoz szükséges legjobb stratégia meghatározásához. Bár a levonható hozzájárulások azonnali adókedvezményt biztosíthatnak, nem biztos, hogy mindenki számára elérhetőek. A le nem vonható hozzájárulások, bár nem nyújtanak azonnali adókedvezményt, még mindig értékes eszközt jelentenek a nyugdíjcélú megtakarításokhoz. Konzultáljon pénzügyi tanácsadóval, hogy meghatározhassa az egyéni igényeinek legmegfelelőbb stratégiát.
A hagyományos IRA-hoz történő le nem vonható hozzájárulás olyan egyéni nyugdíjszámlára (IRA) történő hozzájárulás, amely nem jogosult adókedvezményre. Ez azt jelenti, hogy a hozzájárulás összege nem vonható le az adófizető adóköteles jövedelméből abban az évben, amelyben a hozzájárulást teljesítették.
Általában a hagyományos IRA-kba történő befizetések adólevonhatóak, ami azt jelenti, hogy a befizetés összegével csökkentik az adófizető adóköteles jövedelmét. Vannak azonban bizonyos körülmények, amelyek fennállása esetén a hozzájárulások nem vonhatók le. Például, ha az adófizető vagy házastársa munkahelyi nyugdíjbiztosításban részesül, az IRA-hozzájárulások adólevonhatósága jövedelmi szintjük alapján korlátozott lehet.
Ilyen esetekben az adófizető továbbra is választhatja a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulást, de ezek a hozzájárulások nem lesznek levonhatók. Míg a le nem vonható hozzájárulások nem nyújtanak azonnali adókedvezményt, addig azok adóhalasztással növekednek, ami azt jelenti, hogy a hozzájárulásokból származó jövedelem nem adózik, amíg azokat ki nem veszik.
Fontos megjegyezni, hogy a hagyományos IRA-ba évente teljesíthető levonható és le nem vonható hozzájárulások összege korlátozott. 2021-től az 50 év alattiak számára a maximális hozzájárulás évi 6000 dollár, az 50 éves és idősebbek számára pedig 7000 dollár.
Az adókkal kapcsolatban a levonható és a le nem vonható kifejezések olyan kiadásokra utalnak, amelyek levonhatók vagy nem vonhatók le az adóköteles jövedelméből. A levonható kiadások azok, amelyeket az IRS engedélyezi, hogy levonja az adóköteles jövedelméből, ami csökkentheti az adószámláját. A le nem vonható költségek viszont nem vonhatók le az adóköteles jövedelméből.
Például, ha van egy 1000 dolláros levonható kiadása, és az adóköteles jövedelme 50 000 dollár, akkor az 1000 dollárt levonhatja az adóköteles jövedelméből, ami 49 000 dollárra csökkenti azt. Ez azt jelenti, hogy kevesebb adót fog fizetni, mivel az adóköteles jövedelme alacsonyabb. A levonható kiadások közé tartoznak például a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulások, a jelzáloghitel-kamatok és a jótékonysági adományok.
A le nem vonható kiadások viszont nem csökkentik az adóköteles jövedelmét. A le nem vonható kiadások közé tartoznak például a személyes kiadások, például az élelmiszerbevásárlás vagy a ruházkodás, valamint a hobbival kapcsolatos kiadások.
Fontos megjegyezni, hogy a levonható és le nem vonható kiadásoknak vannak korlátai és szabályai, és ezek az Ön egyéni körülményeitől függően változhatnak. Mindig érdemes konzultálni egy adószakértővel vagy adószoftverrel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy kihasználja a rendelkezésére álló összes levonást és jóváírást.
Nem, a nem levonható IRA nem azonos a hagyományos IRA-val. Bár mindkét IRA-típus nyugdíjcélú megtakarítási számla, van közöttük néhány alapvető különbség.
A hagyományos IRA lehetővé teszi az egyének számára, hogy adólevonható hozzájárulásokat tegyenek, ami azt jelenti, hogy a számlára befizetett pénz nem adózik a visszavonásig. Ez jelentős adókedvezményt jelenthet, mivel a befizetések a befizetés évében levonhatók az adóköteles jövedelemből.
Ezzel szemben a le nem vonható IRA nem nyújtja ezt az adókedvezményt. A nem levonható IRA-ba történő befizetések adózás utáni dollárból történnek, ami azt jelenti, hogy nem vonhatók le az adóból. A számlán keletkező jövedelem azonban halasztott adózású, ami azt jelenti, hogy a kifizetésig nem kell adózni.
A nem levonható IRA egyik előnye, hogy a hagyományos IRA-val ellentétben nincsenek jövedelmi korlátok a hozzájárulásokra. Ez azt jelenti, hogy azok a magasabb jövedelműek, akik nem jogosultak a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulásra, még mindig hozzájárulhatnak egy levonásmentes IRA-hoz.
A nem levonható IRA másik előnye, hogy átalakítható Roth IRA-vá, amely adómentes visszavonást biztosít nyugdíjas korban. Ez az átalakítás előnyös lehet azon személyek számára, akik várhatóan magasabb adókulcsba kerülnek nyugdíjas korukban.
Összefoglalva, bár mindkét típusú IRA nyugdíj-előtakarékossági számla, a nem levonható IRA abban különbözik a hagyományos IRA-tól, hogy a hozzájárulások nem vonhatók le az adóból, de a jövedelmek adóelhalasztást élveznek.