A hitelkeret egy rugalmas pénzügyi eszköz, amely lehetővé teszi a hitelfelvevők számára, hogy szükség szerint hozzáférjenek a pénzeszközökhöz egy előre meghatározott összeghatárig. A hagyományos hitelekkel ellentétben, ahol a kamatot a teljes felvett összeg után kell fizetni, a hitelkeret csak a fennálló egyenleg után számít fel kamatot. Így a törlesztési ütemterv kiszámítása kicsit bonyolultabb lehet. A következő módon történik.
Először határozza meg a hitelkeret teljes összegét. Ez a bármikor felvehető maximális összeg. Ezután számolja ki az egyenlegre felszámított kamatlábat. A hitelkeret kamatlába lehet változó, ami azt jelenti, hogy a piaci feltételek függvényében változik, vagy fix, ami azt jelenti, hogy a hitel futamideje alatt nem változik.
Ha megvan ez a két számadat, akkor kiszámíthatja a fennálló egyenlegre felszámított havi kamatot. Például, ha van egy 10 000 dolláros hitelkerete 5%-os kamatlábbal, akkor a havi kamatköltség 41,67 USD (10 000 USD x 0,05 /12).
Most, hogy ismeri a kamatköltséget, kiszámíthatja, hogy a havi törlesztőrészlet mekkora részét fordítja a tőkerészlet törlesztésére. Ehhez vonja le a kamatköltséget a teljes befizetésből. Például, ha 200 $-t fizet, 41,67 $ a kamatra, 158,33 $ pedig a tőke törlesztésére megy.
A kifizetések teljesítése során a fennálló egyenleg csökken, és a felszámított kamat az új, alacsonyabb egyenleg alapján kerül kiszámításra. Ez azt jelenti, hogy az Ön által fizetett összeg, amely a tőke törlesztésére megy, idővel növekedni fog.
Fontos megjegyezni, hogy bár a hitelkeretnek nincs meghatározott törlesztési időszaka, mégis fontos, hogy rendszeresen fizessen, hogy elkerülje a túl sok kamat felhalmozódását. Ezen túlmenően, ha csak a minimumfizetést teljesíti, az hosszabb törlesztési időszakot és magasabb általános kamatterheket eredményezhet.
Összefoglalva, a hitelkeret törlesztési ütemezésének kiszámítása egy kicsit több matematikát igényel, mint egy hagyományos hitel esetében. Az érintett kulcsszámok megértésével és a rendszeres fizetésekkel azonban a hitelfelvevők hatékonyan kezelhetik adósságukat és idővel visszafizethetik egyenlegüket.
Az egyenes vonalú amortizáció egy olyan módszer, amely a hitel költségét egyenlő részletekben osztja el a törlesztési időszak alatt. Az egyes részletek összegének kiszámítására szolgáló képlet nagyon egyszerű, és a következőképpen fejezhető ki:
PMT = (P / n) + (r * P)
Ahol:
PMT = az egyenlő időszakos törlesztőrészletek
P = a kölcsön tőkeösszege
n = a törlesztőrészletek száma vagy a kölcsön futamideje időszakokban
r = az időszakonkénti kamatláb (általában tizedesjegyben kifejezve)
A PMT kiszámításához e képlet segítségével először meg kell határoznia a kölcsön tőkeösszegét, a törlesztőrészletek számát és az időszakonkénti kamatlábat. Ezután egyszerűen beilleszti ezeket az értékeket a képletbe, és megoldja a PMT értékét.
Tegyük fel például, hogy felvett egy 10 000 dolláros kölcsönt évi 5%-os kamatlábbal, 5 éves futamidőre. Az egyenes vonalú amortizációs kifizetések kiszámításához először a kamatlábat tizedes számra kell átváltani, elosztva azt az éves időszakok számával (ebben az esetben 12):
r = 5% / 12 = 0,004167
Ezután az évek számának és az éves időszakok számának szorzatával kiszámítja a kifizetések teljes számát:
n = 5 * 12 = 60
Végül ezeket az értékeket beillesztjük a képletbe:
PMT = ($10,000 / 60) + (0,004167 * $10,000) = $175,00
Ezért az egyenes vonalas amortizációs módszer szerinti egyenlő időszakos kifizetések a következő 5 évben havonta $175,00 lennének.
A hitelkeret egy rugalmas hiteltípus, amely lehetővé teszi a hitelfelvevők számára, hogy szükség szerint, egy meghatározott hitelkeret erejéig pénzeszközöket vegyenek fel. A hitelkeretre vonatkozó kifizetéseket általában a számlázási ciklus végén fennálló egyenleg alapján számítják ki. A fizetési összeg általában a fennálló egyenleg egy százalékát teszi ki, és ehhez az összeghez kamatot is hozzáadnak.
A konkrét fizetési számítási módszer a hitelkeret feltételeitől és a hitelező politikájától függően változhat. Egyes hitelezők például a fennálló egyenlegtől függetlenül minden hónapban minimális befizetést írhatnak elő. Mások többféle fizetési lehetőséget kínálnak, például csak kamatfizetést vagy a fennálló egyenleg alapján meghatározott havi fizetést.
Fontos, hogy a hitelfelvevők megértsék a hitelkeretük feltételeit és a kifizetések kiszámításának módját, hogy biztosítani tudják, hogy a kifizetéseket a költségvetésükbe tudják tervezni, és el tudják kerülni az elmulasztott kifizetések miatti esetleges büntetéseket vagy díjakat. Azt is fontos megjegyezni, hogy a hitelkeretek kamatlábai eltérőek lehetnek, ezért a hitelfelvevőknek a hitelkeret kiválasztása előtt össze kell hasonlítaniuk több hitelező kamatlábait és feltételeit.
Amikor a hitelkeretre vonatkozó hiteldíjak amortizálásáról van szó, néhány tényezőt figyelembe kell venni. Először is fontos megérteni, hogy mik azok a hiteldíjak. A hitelköltségek a hitelfelvétellel kapcsolatos előzetes költségek, például az igénylési díjak, a folyósítási díjak és a feldolgozási díjak. Ezeket a díjakat általában a hitelfelvételkor kell megfizetni.
Általában a hitelköltségek a hitel futamideje alatt amortizálhatók. Ez azt jelenti, hogy a díjakat a hitel visszafizetési ideje alatt elosztják, és minden egyes törlesztőrészletbe beleszámítanak. Például, ha Ön 10 éves futamidejű hitelkeretet vesz fel, és 1000 USD hiteldíjat fizet, a díjakat a 10 éves futamidő alatt lehet amortizálni, ami évente további 100 USD-t (vagy havonta 8,33 USD-t) jelent, amely minden egyes törlesztőrészlethez hozzáadódik.
Fontos azonban megjegyezni, hogy nem minden hiteldíj amortizálható. Egyes díjak, mint például az értékbecslési díjak, az eszköz megszerzésének költségének részét képezik, és nem vonhatók le kamatként. Ezenkívül egyes díjak tőkeköltségnek minősülhetnek, és nem vonhatók le abban az évben, amikor kifizetésre kerülnek.
Végső soron a hitelkeretre vonatkozó hitelköltségek amortizációjára vonatkozó konkrét szabályok a hitel típusától, az érintett konkrét díjaktól és az Ön joghatósága szerinti adótörvényektől függenek. Fontos, hogy konzultáljon pénzügyi szakemberrel vagy adószakértővel az Ön konkrét helyzetére vonatkozó legjobb megközelítés meghatározásához.