A pénzforgalom minden vállalkozás pénzügyi egészségének alapvető szempontja. A pénzforgalom a vállalkozásból egy adott időszakban bejövő és kimenő készpénz mennyiségére utal. A vállalatok a cash flow segítségével határozzák meg, hogy képesek-e kifizetni a számlákat, kiadásokat és adósságokat. Ez egy vállalat pénzügyi teljesítményének és stabilitásának mutatója. A negatív cash flow azonban nem feltétlenül jelenti azt, hogy a vállalat pénzügyi teljesítménye rossz.
A cash flow-t úgy számítják ki, hogy a vállalat összes pénzkiáramlását kivonják az összes pénzbevételéből. A pénzbeáramlás a vállalkozásba érkező pénz, például az értékesítési bevételek, a befektetések és a kölcsönök. A pénzkiáramlás a vállalkozásból kimenő pénz, mint például a kiadások, számlák és adósságfizetések.
Negatív pénzforgalomról akkor beszélünk, ha a vállalat pénzkiáramlásai meghaladják a pénzbevételeket. Ez azt jelenti, hogy a vállalat több pénzt költ, mint amennyit keres. Ezt a helyzetet számos tényező okozhatja, például a magas kiadások, az alacsony értékesítés vagy a rossz menedzsment. A negatív cash flow nem feltétlenül a rossz pénzügyi teljesítmény jele. Ez egy átmeneti helyzet is lehet, amely megfelelő pénzügyi irányítással orvosolható.
Pozitív pénzforgalomról akkor beszélünk, ha a vállalat pénzbevételei meghaladják a pénzkiadásait. Ez azt jelenti, hogy a vállalat több pénzt keres, mint amennyit elkölt. Ez a helyzet ideális bármely vállalkozás számára, mert pénzügyi stabilitást és növekedési potenciált jelez. A pozitív cash flow felhasználható adósságok törlesztésére, új projektekbe való beruházásra és a vállalkozás bővítésére.
Összefoglalva, a pénzforgalom a vállalat pénzügyi teljesítményének kritikus szempontja. A negatív cash flow nem feltétlenül jelenti azt, hogy a vállalat pénzügyi teljesítménye rossz. Ez egy átmeneti helyzet is lehet, amely megfelelő pénzügyi irányítással orvosolható. Másrészt a pozitív cash flow pénzügyi stabilitást és növekedési potenciált jelez. A vállalatoknak a kiadások kezelésével, az értékesítés növelésével és az új projektekbe való beruházással a pénzforgalom javítására kell összpontosítaniuk. Ezzel biztosíthatják hosszú távú pénzügyi sikerüket.