Amikor a pénzügyek kezeléséről van szó, a pénzforgalom és a megtakarítás két olyan kifejezés, amelyeket gyakran felváltva használnak, de nagyon különböző dolgokat jelentenek. Bár mindkettő a pénzügyi tervezés fontos szempontja, a kettő közötti különbségek megértése segíthet abban, hogy megalapozottabb döntéseket hozzon a pénzkezeléssel kapcsolatban.
A pénzforgalom a számláira rendszeresen bejövő és onnan kimenő pénzösszegre utal. Lényegében ez az a pénz, amelyet elkölthet, miután a bevételeiből levonta a kiadásait. A pozitív cash flow azt jelenti, hogy több pénz érkezik be, mint amennyi kimegy, míg a negatív cash flow azt jelenti, hogy többet költ, mint amennyit keres.
A készpénzmegtakarítás viszont azt a pénzösszeget jelenti, amelyet félretett egy esős napra vagy jövőbeli kiadásokra. Ez magában foglalhatja a vészhelyzeti alapokat, a nyugdíj-megtakarításokat, vagy egy nagyobb vásárlásra, például egy házra vagy autóra félretett pénzeszközöket.
Bár mind a pénzforgalom, mind a megtakarítások fontosak, különböző célokat szolgálnak. A pénzforgalom a napi kiadások miatt fontos, és annak biztosítása, hogy ki tudja fizetni a számláit és fedezni tudja a rendszeres kiadásait. A pozitív cash flow azt is lehetővé teheti, hogy több pénzt takarítson meg, mivel több rendelkezésre álló jövedelemmel rendelkezik, amelyet megtakarítási céljaira fordíthat.
A készpénzmegtakarítások viszont fontosak a hosszú távú pénzügyi stabilitás és biztonság szempontjából. A félretett megtakarításokkal könnyebben átvészelheti a váratlan vészhelyzeteket, például a munkahely elvesztését vagy az egészségügyi kiadásokat, anélkül, hogy hitelkártyákra vagy kölcsönökre kellene támaszkodnia. Segíthet továbbá a hosszú távú pénzügyi célok elérésében, mint például a házvásárlás vagy a kényelmes nyugdíjba vonulás.
Szóval, melyik a fontosabb – a pénzforgalom vagy a megtakarítások? Az igazság az, hogy mindkettő fontos, és az Ön egyéni pénzügyi helyzete és céljai alapján kell fontossági sorrendet felállítani. Ha a megélhetésért küzd, és fizetésből fizetésbe él, a pénzforgalom javításának elsődleges prioritásnak kell lennie. Ez magában foglalhatja a bevételek növelésének, a kiadások csökkentésének vagy mindkettőnek a módját.
Ha már pozitív a pénzforgalma, akkor elkezdhet összpontosítani a megtakarításai növelésére. Ez magában foglalhatja azt, hogy minden hónapban félreteszi jövedelme egy részét egy megtakarítási számlára, befektet egy nyugdíjalapba, vagy létrehoz egy vészhelyzeti alapot.
Végső soron a pénzgazdálkodásban a pénzforgalom és a megtakarítások közötti küzdelem nem kell, hogy verseny legyen. Mindkettő a pénzügyi tervezés fontos szempontja, és együttesen kell alkalmazni őket, hogy segítsenek pénzügyi céljaid elérésében és egy biztonságos pénzügyi jövő kialakításában.
A cash flow három típusa a működési cash flow, a befektetési cash flow és a finanszírozási cash flow.
1. Működési cash flow: A cash flow ezen típusa a szokásos üzleti tevékenység során keletkező vagy felhasznált pénzeszközökre vonatkozik. Magában foglalja az értékesítési bevételekből, a követelések behajtásából és egyéb működési tevékenységekből származó pénzbevételeket, valamint a szállítóknak történő kifizetésekből, bérekből és egyéb kiadásokból származó pénzkiáramlásokat.
2. Befektetési cash flow: A cash flow ezen típusa a hosszú távú eszközökbe, például ingatlanokba, gépekbe és berendezésekbe, valamint értékpapírokba és egyéb pénzügyi eszközökbe történő befektetésekhez felhasznált pénzeszközökre vonatkozik. Tartalmazza az eszközök és értékpapírok értékesítéséből származó pénzbevételeket, valamint az új eszközök és értékpapírok vásárlásából származó pénzkiáramlásokat.
3. Finanszírozási cash flow: A cash flow ezen típusa a finanszírozási tevékenységekre, például hitelfelvételre és adósságtörlesztésre, részvénykibocsátásra és -visszavásárlásra, valamint osztalékfizetésre felvett vagy felhasznált pénzeszközökre vonatkozik. Tartalmazza a hitelfelvételből, részvénykibocsátásból és egyéb finanszírozási tevékenységekből származó pénzbevételeket, valamint az adósság visszafizetéséből, részvényvisszavásárlásból és osztalékfizetésből származó pénzkiáramlásokat.
A készpénzmegtakarítás azt a pénzösszeget jelenti, amelyet egy magánszemély vagy vállalkozás félretett jövőbeli felhasználásra vagy vészhelyzetekre. Ezt a pénzt általában megtakarítási számlán vagy más alacsony kockázatú befektetési eszközön tartják, amely szükség esetén könnyű hozzáférést biztosít a pénzeszközökhöz. A készpénzmegtakarítás felhasználható váratlan kiadások fedezésére, nagyobb vásárlások kifizetésére vagy hosszú távú pénzügyi célok finanszírozására. A számvitelben és a könyvelésben a készpénzmegtakarítások eszközként szerepelhetnek a mérlegben, és az összeget rendszeresen ellenőrizni lehet annak biztosítása érdekében, hogy az elegendő maradjon a gazdálkodó egység pénzügyi szükségleteinek kielégítésére.
A pénzforgalom és a nettó érték két fontos pénzügyi mérőszám, amelyet a számvitelben és a könyvelésben használnak. Mindkét mérőszámnak megvannak a maga egyedi előnyei és hátrányai, és az, hogy melyik a jobb, az adott helyzettől függ.
A cash flow a vállalkozásba egy adott időszak alatt be- és kiáramló pénzmennyiség mérőszáma. Azért fontos, mert megmutatja, hogy mennyi készpénz áll a vállalkozás rendelkezésére a számlák kifizetésére és a növekedésbe való befektetésre. A pozitív cash flow azt jelenti, hogy a vállalkozás több készpénzt termel, mint amennyit elkölt, míg a negatív cash flow azt jelenti, hogy a vállalkozás több készpénzt költ, mint amennyit termel.
Másrészt a nettó érték a vállalkozás eszközeinek teljes értékét mínusz a kötelezettségeit mutatja. Azért fontos, mert megmutatja egy vállalkozás általános pénzügyi egészségi állapotát, és azt, hogy mennyi saját tőkét halmozott fel az idők során. A magas nettó érték azt jelenti, hogy a vállalkozás erős pénzügyi pozícióval rendelkezik, és képes átvészelni a gazdasági visszaeséseket és egyéb kihívásokat.
Általánosságban elmondható, hogy mind a pénzforgalom, mind a nettó érték fontos mérőszámok, amelyeket a vállalkozásoknak szorosan figyelemmel kell kísérniük. Az azonban, hogy melyik a jobb, az adott helyzettől függ. Ha például egy vállalkozás rövid távú növekedésre összpontosít, és ki kell fizetnie a számlákat és be kell fektetnie új projektekbe, akkor a pénzforgalom fontosabb lehet. Másrészt, ha egy vállalkozás hosszú távú stabilitásra összpontosít, és idővel tőkét akar építeni, akkor a nettó érték fontosabb lehet.
Végső soron az a legjobb megközelítés, ha mind a cash flow-t, mind a nettó értéket egymást kiegészítő mérőszámokként használjuk, hogy teljes képet kapjunk a vállalkozás pénzügyi állapotáról. Mindkét mérőszám időbeli követésével a vállalkozások megalapozott döntéseket hozhatnak az erőforrások elosztásáról és a jövőre vonatkozó tervezésről.