A pénzügyi tervezés minden üzleti stratégia kritikus szempontja. Ez az a folyamat, amelynek során meghatározzuk a vállalkozás pénzügyi céljait, és tervet készítünk azok elérésére. Egy jól megírt üzleti tervnek tartalmaznia kell egy átfogó pénzügyi tervet, amely felvázolja az üzlet pénzügyi összetevőit. Ennek a tervnek részletes pénzügyi előrejelzéseket, költségvetést, pénzforgalmi elemzést és finanszírozási stratégiát kell tartalmaznia.
A pénzügyi előrejelzések minden üzleti terv alapját képezik. Ezeknek az előrejelzéseknek részletes becsléseket kell tartalmazniuk a bevételekre, kiadásokra és nyereségre vonatkozóan legalább három évre vonatkozóan. Az előrejelzéseknek a piacra, a versenyre és a vásárlói magatartásra vonatkozó reális feltételezéseken kell alapulniuk. Az előrejelzéseknek érzékenységi elemzést is tartalmazniuk kell annak bemutatására, hogy a fő feltételezések változásai hogyan befolyásolják a vállalkozás pénzügyi teljesítményét.
A költségvetés a pénzügyi terv lényeges eleme. Ez egy adott időszakra várható bevételek és kiadások részletes terve. A költségvetés segít a vállalkozások tulajdonosainak a kiadások tervezésében és nyomon követésében, és segít elkerülni a túlköltekezést. A költségvetés arra is használható, hogy azonosítsa a lehetséges költségmegtakarítási területeket vagy a bevételnövekedési lehetőségeket.
A pénzforgalmi elemzés a pénzügyi terv másik kritikus eleme. Ez a folyamat a vállalkozás pénzbevételeinek és pénzkiáramlásainak nyomon követését jelenti. A pénzforgalmi elemzés segít a vállalkozásoknak abban, hogy jobban kezeljék pénzforgalmukat, tervezzék a jövőbeli kiadásaikat, és felmérjék, hogy képesek-e teljesíteni pénzügyi kötelezettségeiket. A pénzforgalmi elemzésnek tartalmaznia kell a beáramló és kiáramló pénzeszközök részletes bontását, beleértve a követeléseket, a kötelezettségeket, a készleteket és a tőkekiadásokat.
A finanszírozási stratégia felvázolja, hogy a vállalkozás hogyan tervezi a működésének finanszírozásához szükséges tőkebevonást. Ennek a stratégiának tartalmaznia kell a vállalkozás rendelkezésére álló különböző finanszírozási lehetőségek, például a tőkefinanszírozás, az adósságfinanszírozás vagy a közösségi finanszírozás részletes elemzését. A finanszírozási stratégiának tartalmaznia kell az egyes lehetőségekhez kapcsolódó kockázatok és előnyök értékelését, valamint a kockázatok kezelésére vonatkozó tervet is.
Összefoglalva, az átfogó pénzügyi terv minden üzleti terv alapvető fontosságú eleme. Segít a vállalkozásoknak azonosítani pénzügyi céljaikat, és tervet készíteni azok elérésére. Egy jól megírt pénzügyi tervnek pénzügyi előrejelzéseket, költségvetést, pénzforgalmi elemzést és finanszírozási stratégiát kell tartalmaznia. Ezen összetevők üzleti tervbe történő beépítésével a vállalkozások tulajdonosai jobban tudják kezelni pénzügyeiket, és növelhetik sikerük esélyeit.
A pénzügyi terv egy olyan átfogó dokumentum, amely felvázolja az egyén vagy szervezet pénzügyi céljait és az azok elérésére irányuló stratégiákat. Általában hét összetevőből áll:
1. Pénzügyi célok: Ez az összetevő felvázolja azokat a konkrét pénzügyi célokat, amelyeket az egyén vagy szervezet el akar érni, például a nyugdíjra való megtakarítást, az adósságok törlesztését vagy egy új üzleti vállalkozásba való befektetést.
2. Bevételek és kiadások: Ez az összetevő felvázolja az egyén vagy szervezet bevételi forrásait és kiadásait. Tartalmaz egy költségvetést, amely megmutatja, hogy mennyi pénz jön be és mennyi megy ki havonta.
3. Nettó vagyon: Ez a komponens kiszámítja az egyén vagy szervezet nettó értékét, amely az eszközök és a kötelezettségek közötti különbség. Tartalmazza az eszközök, például a készpénz, a befektetések és az ingatlanok, valamint a kötelezettségek, például az adósságok és a kölcsönök listáját.
4. Nyugdíjterv: Ez az összetevő felvázolja az egyén vagy szervezet nyugdíjazási tervét. Tartalmazza a nyugdíjcélú megtakarításokra, például a 401(k) tervekre, az IRA-kra és a nyugdíjakra vonatkozó információkat.
5. Befektetési terv: Ez a komponens felvázolja az egyén vagy szervezet befektetési stratégiáját. Tartalmazza a befektetések típusaira vonatkozó információkat, mint például részvények, kötvények és ingatlanok.
6. Biztosítási terv: Ez a komponens felvázolja az egyén vagy szervezet biztosítási igényeit. Tartalmazza az egészségbiztosításra, az életbiztosításra és a rokkantsági biztosításra vonatkozó információkat.
7. Adóterv: Ez a komponens felvázolja az egyén vagy szervezet adóstratégiáját. Tartalmazza az adólevonásokra, adójóváírásokra és egyéb adótervezési stratégiákra vonatkozó információkat az adókötelezettségek minimalizálása érdekében.
Az üzleti terv pénzügyi része az egyik legfontosabb eleme egy jól összeállított tervnek. Ez vázolja az üzleti vállalkozás pénzügyi előrejelzéseit, finanszírozási igényeit és pénzügyi kimutatásait. Íme az üzleti terv pénzügyi részének megírásához követendő lépések:
1. Kezdje a vezetői összefoglalóval: Ennek a résznek tartalmaznia kell a vállalkozás pénzügyi előrejelzéseinek rövid áttekintését, beleértve a bevételeket, a költségeket és a nyereséget.
2. Készítsen bevételi előrejelzést: Ennek a szakasznak részleteznie kell a vállalkozás várható bevételeit egy meghatározott időszakra, általában három-öt évre vonatkozóan. Tartalmaznia kell a bevételek termék vagy szolgáltatás szerinti bontását, és be kell mutatnia, hogy a bevételek hogyan fognak növekedni az idő múlásával.
3. Készítsen kiadási költségvetést: Ennek a szakasznak részleteznie kell a vállalkozás várható kiadásait egy meghatározott időszak alatt. Tartalmaznia kell a kiadások kategóriánkénti bontását, például bérleti díj, fizetések, marketing és egyéb költségek.
4. Végezzen nullszaldós elemzést: Ebben a szakaszban meg kell határozni azt az értékesítési szintet, amely az üzlet összes költségének fedezéséhez szükséges. Ez egy fontos mérőszám az üzlet életképességének meghatározásához.
5. Tervezze meg a pénzforgalmat: Ebben a szakaszban azt kell bemutatni, hogy egy meghatározott időszak alatt hogyan fog a készpénz be- és kiáramlani az üzletbe. Tartalmaznia kell egy tervezett pénzforgalmi kimutatást, amely felvázolja a készpénzforrásokat, például az értékesítést és a befektetéseket, valamint a készpénz felhasználását, például a kiadásokat és az adósságfizetést.
6. Pénzügyi kimutatások készítése: Ennek a szakasznak olyan pénzügyi kimutatásokat kell tartalmaznia, mint a mérleg, az eredménykimutatás és a pénzforgalmi kimutatás. Ezek a kimutatások részletes elemzést nyújtanak a vállalkozás pénzügyi állapotáról.
7. Határozza meg a finanszírozási igényeket: Ebben a szakaszban részletezni kell a vállalkozás finanszírozási igényeit, beleértve a szükséges finanszírozási összeget és a finanszírozási forrásokat.
Ezeket a lépéseket követve létrehozhatja az üzleti terv átfogó pénzügyi részét, amely világos és részletes képet ad a vállalkozás pénzügyi egészségéről és előrejelzéseiről.