A QuickBooks egy népszerű számviteli szoftver, amelyet számos vállalkozás használ a pénzügyi tranzakciók kezelésére. A QuickBooks egyik funkciója a naplóbejegyzés eszköz, amely lehetővé teszi a felhasználók számára, hogy olyan tranzakciókat is beírjanak, amelyeket más eszközökkel nem lehet beírni. Sok felhasználó azonban gyakran kérdezi, hogy egy bankszámlára történő könyvelés rögzíthető-e a QuickBooksban a Journal Entry segítségével.
A rövid válasz az, hogy igen, a bankszámla könyvelése rögzíthető a QuickBooks-ban naplóbejegyzéssel. Fontos azonban megjegyezni, hogy a naplóbejegyzés használata a bankszámla bejegyzések rögzítésére kockázatos lehet, és pontatlan pénzügyi jelentést eredményezhet.
A QuickBooksban a bankszámla bejegyzések rögzítésekor ajánlott a „Bankbetét” vagy a „Csekk írása” funkciót használni. Ez biztosítja, hogy a tranzakciókat megfelelően rögzítik a megfelelő számlákon, és a pénzügyi jelentések pontosak lesznek.
A naplóbejegyzés eszköz használata a bankszámla bejegyzések rögzítéséhez hibákat és ellentmondásokat eredményezhet a pénzügyi jelentésekben. Ennek oka, hogy a felhasználók nem tudják, hogy mely számlákat kell jóváírni vagy megterhelni, ami a számlák helytelen egyenlegét eredményezi.
Ezenkívül a naplóbejegyzések használata a bankszámla-bejegyzések rögzítésére megnehezítheti a számlák egyeztetését. Ennek oka, hogy a naplóbejegyzéseknek nincs megfelelő bankszámlakivonatuk, ami megnehezíti a bejegyzések és a bankszámlakivonat összevetését.
Összefoglalva, bár a QuickBooksban lehetséges a bankszámla bejegyzések naplóbejegyzéssel történő rögzítése, ez nem ajánlott. Fontos, hogy a QuickBooks megfelelő funkcióit használja a pontos pénzügyi jelentés és a számlák egyszerű egyeztetésének biztosítása érdekében.
Bár számos tranzakciót naplóbejegyzésben rögzítünk, vannak olyan tranzakciók is, amelyeket jellemzően nem így rögzítünk. Ezek közé tartozhatnak:
1. Jegyzőkönyvi tranzakciók: Ezek olyan tranzakciók, amelyeknek nincs pénzügyi hatásuk, és csak információs céllal kerülnek rögzítésre. Például, ha egy vállalat fel akarja jegyezni, hogy egy bizonyos ügyfél felhívott, hogy érdeklődjön egy termékről, de nem vásárolt, ezt memorandum tranzakcióként rögzítené.
2. Személyes tranzakciók: Azokat a tranzakciókat, amelyek a vállalat tulajdonosának vagy alkalmazottainak személyes kiadásait vagy bevételeit érintik, jellemzően nem rögzítik a naplóban. Ezek közé tartozhatnak olyan dolgok, mint a személyes vásárlások vagy a vállalati számláról történő pénzfelvételek.
3. Költségvetési tranzakciók: Azokat a tranzakciókat, amelyek költségvetési tervezéssel kapcsolatosak, mint például pénzeszközök félretétele jövőbeli kiadásokra vagy költségvetési módosítások elvégzése, jellemzően nem rögzítik a naplóban.
4. Lezárási tételek: Bár a záró tételek a számviteli folyamat kritikus részét képezik, jellemzően nem rögzítik őket a naplóban. Ezeket a bejegyzéseket arra használják, hogy a számviteli időszak végén az ideiglenes számlákról (például a bevételi és kiadási számlákról) az egyenlegeket állandó számlákra (például az eredménytartalékra) vezessék át.
Összességében a naplót jellemzően olyan tranzakciók rögzítésére használják, amelyek pénzügyi hatással vannak a vállalat számláira. Azokat a tranzakciókat, amelyek nem járnak pénzváltással, vagy amelyeknek nincs közvetlen hatásuk a vállalat pénzügyi kimutatásaira, nem feltétlenül kell ilyen módon rögzíteni.
A bankbetétek naplóbejegyzésben történő rögzítése több lépést foglal magában. Először is azonosítania kell azokat a számlákat, amelyeket a tranzakció érint. Általában a bankbetétek két számlát érintenek – egy bankszámlát és egy bevételi számlát. A bankszámla megterhelésre kerül a készpénzállomány növekedésének tükrözése érdekében, míg a bevételi számla jóváírásra kerül a megszerzett bevétel tükrözése érdekében.
A bankbetét naplóbejegyzésben történő rögzítéséhez kövesse az alábbi lépéseket:
1. Határozza meg a befizetés dátumát.
2. Határozza meg a befizetés összegét.
3. Határozza meg a bankszámlát, amelyre a befizetés érkezett.
4. Határozza meg azt a bevételi számlát, amelyhez a befizetés kapcsolódik.
5. Készítse el a naplóbejegyzést a bankszámla megterhelésével és a bevételi számla jóváírásával a befizetés összegével.
6. Adjon hozzá minden további lényeges információt, például a betét leírását vagy a bevétel forrását.
Például, ha egy vállalkozás 1000 dollár befizetést teljesít a bankszámlájára az elért árbevételért, a naplóbejegyzés így néz ki:
Dátum: 1/1/2022
Bankszámla terhelés $1,000
Bevételi számla jóváírás $1,000
Ez a naplóbejegyzés tükrözi a készpénzállomány növekedését (a bankszámla terhelését) és a befizetés eredményeként elért bevételt (a bevételi számla jóváírását).
A bankra vonatkozó naplóbejegyzés a rögzítésre kerülő konkrét tranzakciótól függ. Néhány gyakori naplóbejegyzés a banki tranzakciókhoz azonban a következő:
1. Betét rögzítése:
Bankszámla megterhelése
Pénztári számla jóváírása
2. Kifizetés rögzítése:
Pénztári számla megterhelése
Bankszámla jóváírása
3. Banki díj vagy szolgáltatási díj könyvelése:
Terhelő banki szolgáltatási díj költségszámla
Hitel bankszámla
4. Hitelkifizetés könyvelése:
Hitelfizetési számla megterhelése
Hitel bankszámla jóváírása
5. Fedezetlen csekk könyvelése:
Követelésszámla megterhelése
Bankszámla jóváírása
Fontos, hogy konzultáljon könyvelővel vagy pénzügyi szakemberrel annak biztosítása érdekében, hogy a naplóbejegyzések pontosan és a számviteli alapelveknek és előírásoknak megfelelően kerüljenek rögzítésre.