Lakásvásárlás vagy jelzáloghitel refinanszírozása esetén fontos megjegyezni, hogy a költségek nem állnak meg az előlegnél. A zárási költségek gyorsan összeadódhatnak, és bár nem feltétlenül ezek a folyamat legizgalmasabb részei, az adókedvezmények szempontjából fontos szempontok.
Szóval, mik is pontosan a zárási költségek? Ezek a lakás vásárlásával vagy refinanszírozásával kapcsolatos díjak és kiadások, mint például az értékbecslési díjak, a jogcímbiztosítás és a hitelnyújtás díjai. Bár ezek a költségek a hitel típusától és az adott államtól függően változhatnak, általában a vételár 2-5%-át teszik ki.
A jó hír az, hogy e költségek egy része levonható az adóból. Az IRS lehetővé teszi bizonyos zárási költségek levonását, amennyiben azok a lakásvásárláshoz vagy egy meglévő jelzáloghitel refinanszírozásához kapcsolódnak. Fontos azonban megjegyezni, hogy nem minden zárási költség vonható le az adóból.
1. Jelzálogkamat: Ez az a kamat, amelyet az év során a jelzáloghitele után fizetett. A 2017. december 15. után vásárolt lakások esetében a hitelre fizetett kamatok teljes összegét levonhatja legfeljebb 750 000 dollárig. Az ezen időpont előtt vásárolt lakások esetében a határ 1 millió dollár.
3. Pontok: A pontok, más néven hitelnyújtási díjak, a hitelezőnek a kamatláb csökkentése érdekében fizetett előzetes díjak. A vásárlás évében kifizetett pontok teljes összegét levonhatja.
Fontos szem előtt tartani, hogy vannak más zárási költségek, amelyek nem vonhatók le az adóból, mint például a jogcímbiztosítás, az értékbecslési díjak és a lakásellenőrzés díjai. Ezek a költségek a lakásvásárlás vagy -újrafinanszírozás költségének részét képezik, és nem vonhatók le.
Ahhoz, hogy kihasználhassa ezeket az adókedvezményeket, az adóbevallásában tételesen fel kell tüntetnie a levonásokat. Ez azt jelenti, hogy le kell mondania az általános levonásról, és helyette fel kell sorolnia az összes támogatható költséget. Bár ez egy kicsit több munkát igényel, de megéri, ha csökkenteni tudja az adószámláját.
A zárási költségek talán nem a lakásvásárlási folyamat legizgalmasabb részei, de az adózás szempontjából fontos szempontok. A zárási költségekre vonatkozó adólevonási szabályok megértésével megbizonyosodhat arról, hogy kihasználja az összes rendelkezésére álló levonási lehetőséget, és minimalizálhatja adóterheit.
A zárási költségek azokat a díjakat és kiadásokat jelentik, amelyek egy ingatlanügylet, például egy jelzáloghitel vagy refinanszírozás lezárásához kapcsolódnak. Ezek a költségek magukban foglalhatják az értékbecslési díjakat, a jogcímbiztosítást, a feldolgozási díjakat és az ügyvédi díjakat.
A zárási költségek ellentételezésének egyik módja, hogy tárgyalásokat folytat az eladóval a zárási költségek egy részének vagy egészének kifizetéséről. Ezt nevezik eladói engedménynek vagy eladói támogatásnak. Az eladó vállalja, hogy egy bizonyos összeget fizet a vevő zárási költségeihez, ami csökkenti a vevő által a záráskor fizetendő összeget.
A zárási költségek ellentételezésének másik módja a jelzáloghitelbe való beépítésük. Ezt nevezik zárlati költség nélküli jelzáloghitelnek. Ahelyett, hogy a zárási költségeket előre kifizetné, a hitelfelvevő hozzáadja azokat a jelzáloghitel egyenlegéhez. Ez a lehetőség azonban magasabb kamatlábakat és hosszabb futamidőt eredményezhet.
Végül egyes hitelezők olyan jelzáloghitel-programokat kínálnak, amelyek segítséget nyújtanak a zárási költségekhez. Ezek a programok támogatást vagy kölcsönt kínálhatnak a költségek fedezésére, ami jó lehetőség lehet olyan vásárlók számára, akiknek nincs sok készpénzük. Ezeknek a programoknak azonban lehetnek jogosultsági feltételei és korlátai, ezért fontos, hogy a döntés előtt kutasson és hasonlítsa össze a különböző lehetőségeket.
A zárási tájékoztatás a hitelező által a hitelfelvevőnek átadott dokumentum, amely ismerteti a jelzáloghitelhez kapcsolódó összes költséget. A záróbeszámolóban több olyan tétel is szerepel, amely levonható az adóból. Fontos azonban megjegyezni, hogy az adótörvények és -szabályok változhatnak, és mindig érdemes adószakértővel konzultálni a konkrét tanácsokért.
Íme néhány lehetséges adólevonható tétel, amely a zárónyilatkozaton szerepelhet:
1. Jelzáloghitelkamat: A jelzáloghitel után fizetett kamatok általában levonhatók az adóból. A zárónyilatkozaton feltüntetik a záráskor fizetett kamat összegét, amely alapján kiszámítható a levonás az Ön adóbevallásában.
2. Ingatlanadó: Az ingatlanadó egy másik lehetséges adókedvezmény. A zárónyilatkozatban feltüntetik a záráskor fizetett ingatlanadó összegét, amely felhasználható a levonás kiszámításához az adóbevallásában.
3. Pontok: A jelzálogpontok, amelyek a hitelezőnek a hitel kamatlábának csökkentése érdekében fizetett díjak, szintén levonhatók az adóból. A záráskor adott tájékoztatás tartalmazza a záráskor fizetett pontok összegét, amely felhasználható az adóbevallásban szereplő levonás kiszámításához.
4. Jelzálogbiztosítás: Ha Önnek jelzálogbiztosítást kell fizetnie, a díjak levonhatók az adóból. A záráskor kiadott tájékoztatás tartalmazza a záráskor fizetett jelzálogbiztosítás összegét, amely felhasználható a levonás kiszámításához az adóbevallásában.
Fontos szem előtt tartani, hogy nem minden helyzetben vonható le az összes felsorolt tétel, és lehetnek más, itt nem felsorolt lehetséges levonások is. Ráadásul az adókedvezményekkel kapcsolatos szabályok és előírások bonyolultak lehetnek, ezért mindig érdemes szakember tanácsát kérni.