Kisvállalkozóként az adóbevallás túlterhelőnek tűnhet. Nem kell annak lennie. Egy kis szervezéssel és tervezéssel kitöltheti saját adóbevallását, és a folyamat során pénzt takaríthat meg. Íme egy lépésről lépésre követhető útmutató, amely segít a kisvállalkozások adóbevallásában.
1. lépés: Gyűjtse össze a dokumentumokat
Mielőtt elkezdené az adóbevallást, össze kell gyűjtenie az összes szükséges pénzügyi dokumentumot. Ezek közé tartoznak a jövedelemigazolások, a kiadási bizonylatok és a pénzügyi tranzakciók egyéb nyilvántartásai. Fontos, hogy ezeket a dokumentumokat egész évben rendszerezve tartsa, hogy megkönnyítse az adókészítést.
2. lépés: Határozza meg az üzleti struktúráját
Az Ön üzleti struktúrájának típusa határozza meg az adóbevallás módját. Az egyéni vállalkozók és az egyszemélyes LLC-k a C ütemtervet a személyes adóbevallásukkal együtt nyújtják be. A társulások és a többtagú LLC-k külön adóbevallást nyújtanak be a vállalkozásra vonatkozóan. A társaságok külön társasági adóbevallást nyújtanak be.
3. lépés: Számítsa ki jövedelmét és költségeit
Az adóköteles jövedelem meghatározásához vonja le üzleti költségeit az üzleti bevételéből. Ügyeljen arra, hogy minden megengedett levonást, például a bérleti díjat, a közüzemi díjakat és az irodaszereket is figyelembe vegye. Ne feledje, hogy egyes kiadásokat idővel le kell írni.
4. lépés: Adónyomtatványok kitöltése
Miután kiszámította bevételeit és kiadásait, ideje kitölteni az adónyomtatványokat. Ha egyéni vállalkozó vagy egyszemélyes LLC, akkor ki kell töltenie a C-táblázatot, és csatolnia kell a személyes adóbevallásához. A társulásoknak és a többtagú LLC-knek a 1065-ös formanyomtatványt, a társaságoknak pedig az 1120-as formanyomtatványt kell benyújtaniuk.
5. lépés: Fizesse ki az adót
Miután kitöltötte az adónyomtatványokat, be kell fizetnie a fizetendő adókat. Vállalkozási struktúrájától függően előfordulhat, hogy egész évben becsült adóbefizetéseket kell teljesítenie. Ügyeljen arra, hogy nyomon kövesse az adófizetéseket, és a büntetések elkerülése érdekében időben nyújtsa be a szükséges nyomtatványokat.
A kisvállalkozások saját adóbevallása elsőre túlterhelőnek tűnhet, de egy kis szervezéssel és tervezéssel ez a feladat megoldható. Ha követi ezeket a lépéseket, potenciálisan pénzt takaríthat meg az adóelőkészítési díjakon, és maximalizálhatja adómegtakarítását. Mint mindig, most is ajánlott konzultálni egy adószakértővel, ha bármilyen kérdése vagy aggálya van.
A kisvállalkozásnak az adóbevalláshoz szükséges minimális jövedelem összege a jogi struktúrájától függően változik.
Egyéni vállalkozók esetében a minimális jövedelemhatár 400 dollár. Ez azt jelenti, hogy ha vállalkozása legalább 400 $ nettó nyereséget termel, akkor adóbevallást kell benyújtania. Fontos megjegyezni, hogy ez a küszöb magában foglalja az összes üzleti jövedelmét, még akkor is, ha nem ez az elsődleges jövedelemforrása.
A partnerségek, LLC-k és S társaságok esetében a minimális jövedelemhatár 0 $. Az ilyen típusú vállalkozások átmenő vállalkozások, ami azt jelenti, hogy nyereségük és veszteségük átkerül a tulajdonosok személyes adóbevallásába. Ennek eredményeként adóbevallást kell benyújtaniuk, függetlenül attól, hogy mennyi jövedelemre tesznek szert.
A C társaságok esetében a minimális jövedelemhatár szintén 0 $, azonban az átmenő társaságokkal ellentétben a C társaságok a tulajdonosaiktól elkülönülten adóznak. Ez azt jelenti, hogy akkor is adóbevallást kell benyújtaniuk, ha nem szereznek jövedelmet.
Fontos szem előtt tartani, hogy ezek csak az adóbevalláshoz szükséges minimális jövedelemhatárok. Vállalkozásától függően előfordulhat, hogy akkor is adóbevallást kell benyújtania, ha nem éri el ezeket a küszöbértékeket. Mindig érdemes konzultálni egy adószakértővel az Ön konkrét adókötelezettségeinek meghatározásához.
Kisvállalkozóként az első alkalommal történő adóbevallás megterhelő lehet. Itt vannak a követendő lépések:
1. Határozza meg az üzleti struktúráját: Az, hogy milyen módon nyújtja be az adóbevallását, az üzleti szerkezetétől függ. Ha egyéni vállalkozó, akkor az üzleti bevételeit és kiadásait a személyes adóbevallásának (1040-es nyomtatvány) C-táblázatában jelenti. Ha társas vállalkozása, LLC-je vagy társasága van, akkor külön adóbevallást kell benyújtania a vállalkozásáról.
2. Szerezzen munkáltatói azonosító számot (EIN): Az üzleti adóbevalláshoz EIN-re lesz szüksége. Az EIN-t online igényelheti az IRS weboldalán keresztül.
3. Gyűjtse össze pénzügyi nyilvántartásait: Győződjön meg róla, hogy minden üzleti pénzügyi nyilvántartása megvan, beleértve a bevételi kimutatásokat, a kiadási bizonylatokat, a bankszámlakivonatokat és minden egyéb releváns pénzügyi dokumentumot.
4. Határozza meg a jogosult levonásokat: Bizonyos kiadásokat levonhat üzleti jövedelméből, például az otthoni irodai kiadásokat, az utazási költségeket és az eszközbeszerzéseket. Győződjön meg róla, hogy tudja, mely levonásokra jogosult.
5. Válassza ki az adóbevallási módszert: Választhat, hogy saját maga nyújtja be az adóbevallását adószoftver segítségével, vagy megbízhat egy adószakértőt, hogy elvégezze Ön helyett.
6. Adja be az adóbevallását: Miután minden dokumentummal rendelkezik, és meghatározta a levonásokat, készen áll az adóbevallásra. Győződjön meg róla, hogy időben benyújtja, hogy elkerülje a büntetéseket és a kamatokat.
7. Tartsa meg a megfelelő nyilvántartásokat: Fontos, hogy jó nyilvántartást vezessen az üzleti adókhoz. Tartsa rendezetten az összes nyugtát és pénzügyi dokumentumot arra az esetre, ha az IRS ellenőrzi.
Összességében az első alkalommal történő adóbevallás bonyolult lehet, de a megfelelő felkészüléssel és útmutatással sikeresen beadhatja üzleti adóját, és elkerülheti a büntetéseket vagy bírságokat.