Befektetéskor fontos tudni, hogyan kell kiszámítani a tényleges adózás utáni hozamot. Ez a számítás figyelembe veszi a befektetésed hozamát és a hozam után fizetendő adókat is. Az adózás utáni hozam ismerete segíthet abban, hogy okosabb befektetési döntéseket hozzon, és maximalizálja hozamát.
Az adózás utáni hozam kiszámításához ismernie kell a marginális adókulcsát. A marginális adókulcsa a jövedelmének az a legmagasabb százaléka, amelyet adóként fizet. Ez az arány az Ön jövedelmi szintjétől és adókategóriájától függően változhat. Ha ismeri a marginális adókulcsát, akkor ezt használhatja az adózás utáni hozam kiszámításához.
Az adózás utáni hozam kiszámításához kezdje az adózás előtti hozam meghatározásával. Ez a befektetés hozama az adók kivonása előtt. Például, ha a befektetésed adózás előtti hozama 5%, ez azt jelenti, hogy egy 1000 dolláros befektetésen 50 dollár kamatot fogsz keresni.
Ezután szorozza meg az adózás előtti hozamát a hozam azon százalékával, amelyet meg kell adóztatni. Például, ha az Ön marginális adókulcsa 25%, és a befektetési jövedelmét ez a kulcs terheli, akkor az adózás előtti hozamát meg kell szoroznia 0,25-tel. Ez azt jelenti, hogy a befektetési jövedelme 1,25%-os adókulccsal fog adózni.
Végül vonja le az adózás előtti hozamból az Ön által fizetendő adó összegét. A fenti példában az adózás utáni hozam 3,75% lenne (5% adózás előtti hozam – 1,25% adókulcs = 3,75% adózás utáni hozam). Ez azt jelenti, hogy egy 1000 dolláros befektetésen 37,50 dollár kamatot fogsz keresni az adók után.
Az adózás utáni hozam megértése azért fontos, mert segíthet a különböző befektetési lehetőségek összehasonlításában. Ha például két különböző adózás előtti hozamú befektetést fontolgat, de az egyiknek alacsonyabb az adókulcsa, előfordulhat, hogy az alacsonyabb adózás előtti hozamú befektetésnek valójában magasabb az adózás utáni hozama.
Ezenkívül az adózás utáni hozam ismerete segíthet abban, hogy megalapozottabb befektetési döntéseket hozzon. Ha például magas adókulcsban van, érdemes megfontolni az adómentes önkormányzati kötvényekbe való befektetést, amelyek nem tartoznak a szövetségi jövedelemadó hatálya alá. Ez segíthet maximalizálni az adózás utáni hozamot, és többet megtarthat a befektetési bevételeiből.
Összefoglalva, az adózás utáni hozam megértése fontos része a befektetésnek. Az adózás utáni hozam kiszámításával összehasonlíthatja a különböző befektetési lehetőségeket, és megalapozott döntéseket hozhat, amelyek segítenek maximalizálni hozamát.
Az effektív adókulcsot úgy számítják ki, hogy a magánszemély vagy vállalat által fizetett teljes jövedelemadót elosztják az adóköteles jövedelemmel. Ez a számítás figyelembe veszi az összes különböző adókulcsot és adókulcsot, amelyek az adóköteles jövedelem különböző részeire vonatkoznak. Az effektív adókulcs kiszámításához először meg kell határoznia a teljes adóköteles jövedelmét, amely az Ön bruttó jövedelméből levonva az Önt megillető levonásokat vagy mentességeket. Miután megkapta az adóköteles jövedelmét, kiszámíthatja a teljes jövedelemadó-kötelezettségét azáltal, hogy a megfelelő adókulcsokat alkalmazza a jövedelmének minden egyes adósávba eső részére. Végül kiszámíthatja az effektív adókulcsát úgy, hogy a teljes jövedelemadó-kötelezettségét elosztja az adóköteles jövedelmével. Az effektív adókulcsot százalékban fejezik ki, és azt az átlagos adókulcsot jelenti, amellyel az Ön jövedelme adózik.
Az effektív adókulcs kiszámítása Excelben egy egyszerű képletet foglal magában. Az effektív adókulcs a fizetett adók teljes összege osztva a teljes adóköteles jövedelemmel. Az alábbiakban ismertetjük az effektív adókulcs kiszámításának lépéseit az Excelben:
1. Hozzon létre egy új Excel munkalapot, és írja be az egyik oszlopba az adóköteles jövedelmet, a szomszédos oszlopba pedig a megfelelő adóösszeget.
2. Adjon hozzá egy új oszlopot az adóösszeg oszlop jobb oldalán, és címkézze fel „Adókulcs” felirattal.
3. Az Adókulcs oszlop első cellájába írja be az „=adóösszeg/adóköteles jövedelem” képletet. Ennek meg kell adnia az adott jövedelemre vonatkozó adókulcs százalékos értékét.
4. Másolja le a képletet az egész Adókulcs oszlopba, hogy kiszámítsa az adókulcsot minden egyes jövedelemszintre.
5. Az effektív adókulcs kiszámításához adjon egy új cellát az Adókulcs oszlop alján, és jelölje meg „Effektív adókulcs” felirattal.
6. Ebbe a cellába írja be a „=SUM(adóösszeg)/SUM(adóköteles jövedelem)” képletet. Ennek meg kell adnia az effektív adókulcs százalékos arányát az összes jövedelemszintre együttesen.
7. Formázza a tényleges adókulcs cellát százalékos formában a cella kijelölésével és a Kezdőlap lapon a Százalék gombra kattintva.
Ez az! Most már könnyedén kiszámíthatja az effektív adókulcsot az Excelben ezzel a képlettel.
Az adó és infláció utáni tényleges hozam kiszámítása néhány lépésből áll. Íme a folyamat:
1. Határozza meg a nominális hozamot: Ez a befektetés hozama az adók és az infláció figyelembevétele előtt. Ha például egy befektetés 10%-ot hoz, ez a nominális hozam.
2. Számítsa ki az adózással korrigált hozamot: Az adók jelentősen befolyásolhatják a befektetések hozamát. Az adózással korrigált hozam kiszámításához vonja ki az adókulcsot 1-ből, és az eredményt szorozza meg a nominális hozammal. Például, ha az adókulcs 25%, akkor az adózással korrigált hozam 0,75 x 10% = 7,5%.
3. Az inflációval való kiigazítás: Az infláció csökkenti a befektetési hozamok vásárlóerejét. Az inflációval való kiigazításhoz vonja ki az inflációs rátát 1-ből, és az eredménnyel ossza el a nominális hozamot. Például, ha az inflációs ráta 3%, akkor az inflációval korrigált hozam 10% / (1 – 0,03) = 9,71%.
4. Számítsa ki az adó és infláció utáni tényleges hozamot: Az adó és infláció utáni tényleges hozam kiszámításához szorozza meg az adóval korrigált hozamot az inflációval korrigált hozammal. Például, ha az adózással korrigált hozam 7,5%, az inflációval korrigált hozam pedig 9,71%, akkor az adó és infláció utáni effektív hozam 7,5% x 9,71% = 0,73%.
Összefoglalva, az adó és infláció utáni effektív hozam az adók és az infláció figyelembevétele után fennmaradó befektetési nyereséget méri. Ez egy fontos mérőszám, amelyet figyelembe kell venni, amikor egy befektetés valódi értékét értékeljük.