Vállalkozás tulajdonosaként elengedhetetlen, hogy nyomon kövesse pénzügyeit. A pénzgazdálkodás egyik legfontosabb szempontja a pénzforgalmi diagram készítése. A pénzforgalmi diagram megmutatja, hogy egy adott időszak alatt hogyan folyik be és hogyan folyik ki a készpénz az Ön vállalkozásában. Segít Önnek jobban megérteni és kezelni pénzügyeit.
1. lépés: Sorolja fel az összes bevételi forrását
Kezdje vállalkozásának összes bevételi forrásának felsorolásával. Ez magában foglalja az értékesítési bevételeket, a befektetéseket, a kölcsönöket és minden egyéb pénzbevételi forrást. Feltétlenül tüntesse fel az egyes források összegét és a beérkezés várható időpontját.
Ezután sorolja fel az összes kiadását. Ide tartoznak a fizetések, a bérleti díjak, a közüzemi szolgáltatások, a készlet, az adók és minden egyéb, a vállalkozásának felmerülő kiadás. Feltétlenül tüntesse fel az egyes kiadások összegét és a kifizetés várható időpontját.
Egy táblázatkezelő szoftver, például a Microsoft Excel vagy a Google Sheets segítségével hozzon létre egy táblázatot az egyes bevételi forrásoknak és kiadásoknak megfelelő oszlopokkal. A sorokban jelezze, hogy milyen időszakot szeretne nyomon követni, például hetente, havonta vagy évente.
Vonja le az összes kiadást az összes bevételből, hogy kiszámítsa az egyes időszakokra vonatkozó nettó pénzforgalmat. A pozitív nettó cash flow azt jelzi, hogy vállalkozása több készpénzt termel, mint amennyit elkölt, míg a negatív nettó cash flow azt jelzi, hogy vállalkozása több készpénzt költ, mint amennyit termel.
Használja a pénzforgalmi diagramot vállalkozása pénzügyeinek elemzéséhez. Keressen mintákat vagy tendenciákat a pénzforgalomban, például szezonális ingadozásokat vagy váratlan kiadásokat. Használja fel ezeket az információkat, hogy megalapozott döntéseket hozzon vállalkozásával kapcsolatban, például arról, hogy mikor érdemes új berendezésekbe beruházni vagy további alkalmazottakat felvenni.
Összefoglalva, a pénzforgalmi diagram készítése alapvető eszköz vállalkozása pénzügyeinek kezeléséhez. A pénzbevételek és -kiáramlások nyomon követésével jobban megértheti pénzügyi helyzetét, és megalapozott döntéseket hozhat vállalkozásával kapcsolatban. Kövesse a fenti lépéseket, hogy elkészítse saját pénzforgalmi diagramját, és még ma elkezdje kézbe venni vállalkozása pénzügyeinek irányítását.
A pénzforgalmi kimutatás egy olyan pénzügyi kimutatás, amely bemutatja a pénzeszközök be- és kiáramlását egy vállalkozásban egy bizonyos időszak alatt. A pénzforgalmi kimutatás elkészítésének 7 lépése a következő:
1. Határozza meg azt az időszakot, amelyre vonatkozóan a pénzforgalmi kimutatást el kell készíteni. Ez lehet egy hónap, egy negyedév vagy egy év.
2. Gyűjtse össze a szükséges pénzügyi információkat, például a mérleget, az eredménykimutatást és a készpénztranzakciókat.
3. Határozza meg a működési tevékenységből származó pénzbevételt, amely magában foglalja az ügyfelektől kapott készpénzt, a kamatbevételt és a kapott osztalékot.
4. Határozza meg a működési tevékenységből származó pénzkiáramlásokat, amelyek magukban foglalják a beszállítóknak, alkalmazottaknak történő kifizetéseket és egyéb működési kiadásokat.
5. Azonosítsa a befektetési tevékenységből származó pénzbevételeket, amelyek magukban foglalják az eszközök értékesítéséből származó bevételeket, befektetéseket és egyéb hosszú lejáratú eszközöket.
6. Határozza meg a befektetési tevékenységből származó pénzkiáramlásokat, amelyek magukban foglalják az eszközök, befektetések és egyéb hosszú lejáratú eszközök vásárlásával kapcsolatos kifizetéseket.
7. Határozza meg a finanszírozási tevékenységekből származó pénzbevételeket és pénzkiáramlásokat, amelyek magukban foglalják a hitel- vagy részvénykibocsátásból származó bevételeket, valamint az osztalékfizetéseket, az adósságtörlesztést és az egyéb finanszírozási tevékenységeket.
Miután minden szükséges információt összegyűjtöttünk és elemeztünk, elkészíthető a pénzforgalmi kimutatás, amely a pénzeszközök nettó növekedését vagy csökkenését mutatja az adott időszakra vonatkozóan. Ez egy alapvető pénzügyi kimutatás, amely világos képet ad a vállalat likviditásáról és készpénzhelyzetéről.
Igen, az Excel rendelkezik pénzforgalmi sablonnal. Ez a sablon elérhető a Microsoft Office weboldalán keresztül vagy közvetlenül magában az Excel programban. A pénzforgalmi sablont arra tervezték, hogy segítsen a felhasználóknak nyomon követni a vállalkozásukba beáramló és kiáramló készpénzmennyiséget egy meghatározott időszak alatt. Általában a működési cash flow, a beruházási cash flow és a finanszírozási cash flow szakaszokat tartalmazza. A felhasználók beírhatják adataikat a sablonba, és a táblázatkezelő automatikusan kiszámítja a nettó cash flow-t az egyes időszakokra. A cash flow sablon hasznos eszköz a vállalkozások számára, amelyek jobban szeretnék kezelni pénzügyeiket és megalapozott döntéseket hozni a cash flow helyzetük alapján.
A pénzforgalmi diagram egy olyan pénzügyi dokumentum, amely vizuálisan ábrázolja a vállalkozáson belüli készpénz be- és kiáramlását egy meghatározott időszak alatt. Ez egy olyan eszköz, amelyet a számvitelben és a könyvelésben használnak a vállalkozásba be- és kiáramló készpénzmozgások nyomon követésére, lehetővé téve a vállalkozások tulajdonosai és vezetői számára, hogy nyomon kövessék készpénzhelyzetüket és megalapozott pénzügyi döntéseket hozzanak.
A pénzforgalmi diagram jellemzően felsorolja a pénzbeáramlás összes forrását, például az értékesítési bevételeket, befektetéseket, kölcsönöket és egyéb bevételi forrásokat. Emellett felsorolja a pénzkiáramlásokat is, például a kiadásokat, a fizetéseket, a hitelkifizetéseket és a vállalkozás működtetésével kapcsolatos egyéb költségeket. A táblázatot táblázatos vagy grafikonos formában is be lehet mutatni, ami megkönnyíti az értelmezést és a megértést.
A pénzforgalmi diagram azért fontos a vállalkozások számára, mert segít nekik a pénzforgalmi helyzetük előrejelzésében, a lehetséges készpénzhiányok azonosításában és a jövőbeli kiadások tervezésében. Arra is használható, hogy értékelje a vállalkozás pénzügyi egészségi állapotát, és meghatározza azokat a területeket, ahol a pénzbeáramlás növelése vagy a pénzkiáramlás csökkentése érdekében fejlesztéseket lehet végrehajtani.
Összefoglalva, a pénzforgalmi diagram a számvitelben és a könyvelésben használt alapvető fontosságú pénzügyi eszköz, amely a vállalkozásba be- és kiáramló készpénz mozgásának nyomon követésére szolgál egy adott időszak alatt.