A részvényekbe, kötvényekbe és egyéb értékpapírokba való befektetés népszerű módja a vagyonépítésnek és a pénzügyi jövő biztosításának. Mivel azonban rengeteg befektetési stratégia és lehetőség áll rendelkezésre, fontos, hogy tájékozott és képzett maradjon a legújabb trendekkel és technikákkal kapcsolatban. Ennek egyik módja a befektetési szemináriumok és workshopok látogatása. De vajon levonhatók-e az ilyen rendezvényeken való részvétellel kapcsolatos költségek az adóból?
A rövid válasz igen, a befektetési szemináriumok költségei levonhatók az adóból. Van azonban néhány fontos kikötés és korlátozás, amelyet szem előtt kell tartani. Először is, a szemináriumnak közvetlenül a szakmájához vagy vállalkozásához kell kapcsolódnia. Ha például pénzügyi területen dolgozik vagy saját befektetési céget vezet, akkor egy portfóliókezeléssel vagy piaci trendekkel foglalkozó szemináriumon való részvétel valószínűleg levonható költségnek minősül. Másrészről viszont a személyes pénzügyekről vagy általános befektetési témákról szóló szemináriumon való részvétel csak akkor vonható le, ha az közvetlenül a szakmájához vagy vállalkozásához köthető.
Másodszor, a költségeknek szokásosnak és szükségesnek kell lenniük. Ez azt jelenti, hogy ésszerűnek és szokásosnak kell lenniük az Ön szakmája vagy vállalkozása szempontjából. Például egy másik városban vagy államban tartott szeminárium regisztrációs díjának, utazási költségeinek és szállodai elhelyezésének kifizetése egy pénzügyi tanácsadó vagy befektetési menedzser esetében szokásosnak és szükségesnek tekinthető, de egy nem kapcsolódó területen dolgozó személy esetében nem.
Harmadszor, a költségeket megfelelően dokumentálni és igazolni kell. Ez azt jelenti, hogy minden felmerült költségről részletes nyilvántartást kell vezetni, beleértve a nyugtákat, számlákat és egyéb dokumentumokat. Az is fontos, hogy bizonyítani tudja, hogy a szeminárium közvetlenül az Ön szakmájához vagy vállalkozásához kapcsolódott, és hogy a költségek ésszerűek és szükségesek voltak.
Végezetül, a befektetési szemináriumi költségek levonható összegének vannak korlátai. Az IRS lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy a korrigált bruttó jövedelmük (AGI) 2%-át meghaladó költségeket levonják, és csak az ezt a küszöböt meghaladó összeg vonható le. Ezenkívül bizonyos költségek, például az étkezés és a szórakoztatás további korlátozások és szabályok hatálya alá tartozhatnak.
Összefoglalva, a befektetési szemináriumokon és workshopokon való részvétel értékes módja lehet annak, hogy tájékozottak és képzettek maradjanak a befektetési világ legújabb trendjeiről és technikáiról. Megfelelő tervezéssel és dokumentációval ezek a költségek levonhatók az adóból azok számára, akik erre jogosultak. Mint mindig, most is fontos, hogy konzultáljon egy képzett adószakértővel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy kihasználja az összes rendelkezésre álló levonást és jóváírást.
Igen, a befektetési tanácsadás díja levonható különféle tételes levonásként az adóbevallásában, de csak olyan mértékben, amely meghaladja az Ön korrigált bruttó jövedelmének (AGI) 2%-át. Ezeknek a díjaknak adóköteles jövedelem előállításához kell kapcsolódniuk, ezért csak az adóköteles befektetésekhez kapcsolódó befektetési tanácsadásért fizetett díjak vonhatók le. Fontos megjegyezni, hogy a különféle tételes levonások fokozatos korlátozás alá esnek, ami azt jelenti, hogy ha az Ön AGI-je meghalad egy bizonyos összeget, a levonás csökken vagy megszűnik. Ezenkívül a 2018-as adóévtől kezdődően a különféle tételes levonások, beleértve a befektetési tanácsadási díjakat is, az adócsökkentési és foglalkoztatási törvény miatt már nem vonhatók le.
Az ingatlanbefektetési tanfolyamok levonhatók az adóból, ha azok munkával kapcsolatos oktatási költségnek minősülnek. Az adólevonásra való jogosultsághoz a tanfolyamnak közvetlenül kapcsolódnia kell a jelenlegi munkájához vagy szakmájához, illetve fenn kell tartania vagy fejlesztenie kell a munkájához szükséges készségeket.
Ha Ön ingatlanbefektető vagy szakember, és a befektetési tanfolyam, amelyen részt vesz, közvetlenül kapcsolódik a munkájához, akkor a tanfolyam költségét üzleti költségként levonhatja az adóbevallásában. Ha azonban a tanfolyamot egy új munkahely megszerzése, a jelenlegi munkahelye minimumkövetelményeinek teljesítése vagy egy új szakma vagy vállalkozás megszerzése érdekében vesz részt, akkor a tanfolyam költsége nem vonható le.
Fontos, hogy részletes nyilvántartást vezessen a tanfolyam díjáról, az anyagokról, az utazási költségekről és minden egyéb kapcsolódó kiadásról, mivel ezekre szükség lesz a levonás igényléséhez. Ezenkívül ajánlott konzultálni egy adószakértővel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy Ön teljes mértékben jogosult a levonás igénybevételére, és hogy a levonást helyesen tünteti fel az adóbevallásában.
Igen, a képzési költségek levonhatók az adóból, ha a képzés a jelenlegi szakmájához vagy kereskedelméhez kapcsolódik. Az IRS engedélyezi az olyan költségek levonását, amelyek az Ön vállalkozásához vagy munkájához szokásosnak és szükségesnek minősülnek. Ezek a költségek magukban foglalhatják a tandíjat, a könyveket, a kellékeket, az utazást és egyéb kapcsolódó költségeket. Ha azonban a képzés egy új szakmára vagy szakmára vonatkozik, a költségek nem vonhatók le az adóból. Továbbá, ha a képzés a személyes fejlődést vagy az általános készségek fejlesztését szolgálja, a költségek nem vonhatók le az adóból. Javasoljuk, hogy konzultáljon adószakértővel annak megállapítása érdekében, hogy az Ön konkrét képzési költségei levonhatók-e az adóból.
A befektetési költségek a pénzügyi eszközökbe, például részvényekbe, kötvényekbe, befektetési alapokba, ingatlanokba és egyéb értékpapírokba történő befektetés során felmerülő költségek. Ezek a költségek magukban foglalhatják a befektetési tanácsadóknak fizetett díjakat, a brókeri díjakat, a letétkezelői díjakat és a befektetési portfóliók kezelésével kapcsolatos egyéb díjakat.
Néhány gyakori példa a befektetési költségekre:
1. Brókeri jutalékok: Ezek a brókernek az Ön nevében történő értékpapír-vásárlásért vagy -eladásért fizetett díjak.
2. Tanácsadói díjak: Ezek a befektetési tanácsadónak a tanácsadásért és az Ön befektetési portfóliójának kezeléséért fizetett díjak.
3. Letétkezelési díjak: Ezek a letétkezelőnek az Ön értékpapírjainak tárolásáért és őrzéséért fizetett díjak.
4. Jogi és számviteli díjak: Ezek a befektetéseivel kapcsolatos jogi és számviteli szolgáltatásokért szakembereknek fizetett díjak.
5. Előfizetési díjak: Ezek a befektetéssel kapcsolatos kiadványokhoz, kutatási és adatszolgáltatásokhoz való hozzáférésért fizetett díjak.
6. Utazási költségek: Ezek a befektetésekkel kapcsolatos konferenciákon, szemináriumokon és találkozókon való részvétel során felmerülő költségek.
Fontos megjegyezni, hogy a befektetési költségek levonhatók az adóból, ha megfelelnek bizonyos kritériumoknak. Konzultáljon egy adószakértővel annak meghatározásához, hogy mely befektetési költségek vonhatók le az adóból, és hogyan kell azokat megfelelően jelenteni az adóbevallásában.