A sikeres vállalkozás működtetésének egyik legfontosabb szempontja az erős pénzforgalom fenntartása. A pénzforgalom az a pénzmennyiség, amely egy bizonyos időszak alatt be- és kiáramlik a vállalkozásából. Ez minden vállalkozás éltető eleme, és nélküle a vállalkozásod nem maradhat fenn. Ezért fontos megérteni a pénzforgalom fogalmát, és azt, hogy hogyan lehet erős pénzforgalmú üzletet építeni.
A pénzforgalom a pénz mozgása egy vállalkozáson belül és kívül. Ez az a pénzösszeg, amely egy vállalkozásnak bármikor rendelkezésére áll a számlák kifizetésére, új lehetőségekbe való befektetésre és a vállalkozás növekedésére. A cash flow különbözik a jövedelmezőségtől, amely az a pénzösszeg, amelyet egy vállalkozás az összes kiadás kifizetése után megkeres.
Egy erős pénzforgalmú vállalkozás felépítése gondos tervezést és irányítást igényel. Íme néhány lépés, amelyet megtehet, hogy biztosítsa vállalkozása egészséges pénzforgalmát:
Az első lépés egy erős pénzforgalmú vállalkozás kiépítésében a pénzforgalom rendszeres figyelemmel kísérése. Kövesse nyomon az összes pénzt, amely be- és kiáramlik a vállalkozásából, beleértve az értékesítést, a kiadásokat és a befektetéseket. Ez segít abban, hogy idejekorán felismerje a lehetséges problémákat, és megtegye a szükséges kiigazításokat, hogy a pénzforgalma egészséges maradjon.
A kiadások kezelése kulcsfontosságú az erős pénzforgalom fenntartásához. Tartsa kordában a kiadásait, és kerülje a felesleges kiadásokat. Keresse a módját, hogyan csökkentheti költségeit a minőség feláldozása nélkül. Például tárgyaljon a beszállítókkal kedvezőbb árakról, vagy fontolja meg egyes műveletei kiszervezését a rezsiköltségek csökkentése érdekében.
A pénzforgalmi ciklus javítása magában foglalja annak az időnek a csökkentését, amely alatt vállalkozása megkapja a termékeiért vagy szolgáltatásaiért járó fizetést. Ezt úgy érheti el, hogy kedvezményeket kínál a korai fizetésekért, javítja a számlázási folyamatot, vagy online fizetési módokat használ a fizetési folyamat felgyorsítására.
Végül, egy erős pénzforgalmú vállalkozás kiépítése során elengedhetetlen a jövőre vonatkozó tervezés. Ez magában foglalja a költségvetés elkészítését, a pénzforgalmi szükségletek előrejelzését és a vállalkozás pénzügyi céljainak meghatározását. Az előre tervezéssel biztosíthatja, hogy vállalkozása rendelkezzen a növekedéshez és gyarapodáshoz szükséges erőforrásokkal.
Összefoglalva, egy erős pénzforgalmú vállalkozás kiépítése minden vállalkozó számára alapvető fontosságú. A pénzforgalom nyomon követésével, a kiadások kezelésével, a pénzforgalmi ciklus javításával és a jövőre vonatkozó tervezéssel biztosíthatja, hogy vállalkozása rendelkezzen a sikerhez szükséges pénzügyi stabilitással.
A pénzforgalom a vállalkozásba be- és onnan kiáramló készpénz mozgása egy adott időszak alatt. A pénzforgalomra példa, amikor egy vállalkozás készpénzt kap a vevőktől az eladott árukért vagy szolgáltatásokért, majd ezt a készpénzt olyan kiadások kifizetésére használja fel, mint a bérleti díj, a bérek és a készlet. Az adott időszak alatt beáramló (bevételek) és kiáramló (kifizetések) pénzeszközök különbözete a nettó cash flow. A pozitív nettó cash flow azt jelzi, hogy a vállalkozásnak több készpénz folyik be, mint amennyi kiáramlik, míg a negatív nettó cash flow azt jelzi, hogy a vállalkozás több készpénzt költ, mint amennyit kap. A pénzforgalom megfelelő kezelése elengedhetetlen a vállalkozás pénzügyi egészségéhez és fenntarthatóságához.
A pénzáramlás 3 típusa, amely a számvitel és a könyvelés szempontjából releváns, a következő:
1. Működési cash flow: Ez azokat a pénzbeáramlásokat és pénzkiáramlásokat jelenti, amelyek a vállalat szokásos üzleti tevékenységéből adódnak. Magában foglalja a vevőktől kapott készpénzt, a beszállítóknak fizetett készpénzt, az alkalmazottaknak fizetett béreket és fizetéseket, valamint a vállalkozás működéséhez szükséges egyéb kiadásokat. A működési cash flow kulcsfontosságú mutatója a vállalat azon képességének, hogy az alaptevékenységből származó készpénztermelésre képes.
2. Befektetési cash flow: Ez a vállalat beruházási tevékenységéből származó be- és kiáramló pénzeszközöket jelenti. Tartalmazza az ingatlanok, gépek és berendezések értékesítéséből származó készpénzbevételt, valamint az új berendezések, ingatlanok vagy beruházások vásárlásáért fizetett készpénzt. A beruházási cash flow fontos a vállalat tőkekiadásokkal kapcsolatos döntéseinek és a hosszú távú megtérülési képességének értékelésében.
3. Finanszírozási cash flow: Ez a vállalat finanszírozási tevékenységeiből származó be- és kiáramló pénzeszközöket jelenti. Tartalmazza az adósság- vagy részvénykibocsátásból származó pénzeszközöket, valamint az adósságtörlesztésre és osztalékra kifizetett pénzeszközöket. A finanszírozási cash flow fontos a vállalat tőkebevonási képességének és pénzügyi kötelezettségeinek teljesítése szempontjából.
A pénzforgalom mindhárom típusának elemzésével a könyvelő vagy könyvelő jobban megértheti a vállalat pénzügyi helyzetét, és megalapozott döntéseket hozhat a jövőjével kapcsolatban.
A pénzforgalom egy vállalkozás vagy magánszemély számláira érkező és onnan kimenő pénzmozgásra utal egy adott időszak alatt. Ez a pénzügyi menedzsment egyik alapvető szempontja, és egy vállalat pénzügyi helyzetének értékelésére szolgál. Pozitív pénzforgalomról akkor beszélünk, ha a vállalkozásba beáramló készpénz nagyobb, mint a kiáramló, míg negatív pénzforgalomról akkor, ha a kiáramló készpénz nagyobb, mint a beáramló.
A pénzforgalom azért fontos, mert lehetővé teszi a vállalkozások számára, hogy kifizessék számláikat, új projektekbe fektessenek be, és növeljék tevékenységüket. A magánszemélyek számára is lehetővé teszi a személyes pénzügyeik kezelését, a számlák kifizetését és a jövőre való megtakarítást.
A cash flow három kategóriába sorolható: működési cash flow, befektetési cash flow és finanszírozási cash flow. A működési cash flow a vállalat elsődleges üzleti tevékenységeiből, például az értékesítésből és a szolgáltatásokból származó készpénzre utal. A beruházási cash flow az eszközökbe, például ingatlanokba, berendezésekbe és értékpapírokba történő befektetésekhez felhasznált készpénzre utal. A finanszírozási cash flow az adósságtörlesztésre, osztalékfizetésre vagy tőkebevonásra felhasznált készpénzre utal.
Összefoglalva, a pénzforgalom a vállalkozás vagy magánszemély számláira érkező és onnan kimenő készpénzmozgást jelenti, és döntő fontosságú a pénzügyi irányítás és döntéshozatal szempontjából.