A sikeres vállalkozás működtetésének egyik legfontosabb szempontja a készpénzforgalom megértése és kezelése. Ahhoz, hogy ezt hatékonyan tehesse, elengedhetetlen, hogy tisztában legyen a költségvetésben szereplő készpénzbevételekkel. Ezek azok a tervezett készpénzösszegek, amelyeket egy bizonyos időszak alatt várhatóan kapni fog, és segíthetnek abban, hogy megalapozott döntéseket hozzon vállalkozása pénzügyi jövőjével kapcsolatban.
A tervezett készpénzbevételek kiszámításához néhány kulcsfontosságú lépést kell követnie. Az első a vállalkozása összes bevételi forrásának azonosítása. Ez magában foglalhatja az értékesítési bevételeket, a szolgáltatási díjakat, a bérleti díjakat vagy bármely más olyan bevételi forrást, amelyet a vállalkozása termel. Miután azonosította az összes ilyen forrást, meg kell becsülnie, hogy az egyes forrásokból mennyi bevételre számít a költségvetési időszak alatt.
Ezután figyelembe kell vennie minden olyan kedvezményt vagy engedményt, amelyet várhatóan fel kell ajánlania az ügyfeleknek. Ha például 10%-os kedvezményt ad a korai fizetésért, akkor ennek megfelelően kell módosítania a tervezett készpénzbevételeket. Fontos továbbá, hogy figyelembe vegye az esetlegesen felmerülő rossz követeléseket vagy behajthatatlan számlákat, mivel ezek hatással lesznek az általános pénzforgalmára.
Miután kiszámította a teljes tervezett készpénzbevételt, fontos, hogy folyamatosan figyelemmel kísérje a tényleges bevételeket. Ez segít azonosítani az esetleges eltéréseket vagy váratlan változásokat a pénzforgalomban, és lehetővé teszi, hogy a költségvetést ennek megfelelően módosítsa. A költségvetésben szereplő készpénzbevételek rendszeres felülvizsgálatával és a szükséges kiigazításokkal biztosíthatja, hogy vállalkozása mindig a maximális bevételi lehetőségeihez mérten működjön.
Összefoglalva, a tervezett készpénzbevételek kiszámítása kritikus szempont a vállalkozás pénzügyeinek kezelésében. Ha időt szán a várható bevételek gondos becslésére, az esetleges kedvezmények vagy engedmények figyelembevételére, valamint a tényleges bevételek folyamatos nyomon követésére, biztosíthatja, hogy vállalkozása mindig a lehető legteljesebb mértékben működjön. Ha ezeket a tippeket szem előtt tartja, kézben tarthatja pénzforgalmát, és maximalizálhatja vállalkozása sikerét.
A vevőktől származó készpénzbevételek kiszámításához kövesse az alábbi lépéseket:
1. Határozza meg azt az időszakot, amelyre vonatkozóan a készpénzbevételeket ki szeretné számítani. Ez lehet egy nap, hét, hónap vagy bármilyen más időkeret.
2. Gyűjtse össze az összes értékesítési bizonylatot, számlát és egyéb dokumentációt a választott időszak alatt beérkezett vevői kifizetésekről.
3. Adja össze a készpénz, csekkek, hitelkártyás fizetések és az ügyfelektől az adott időszak alatt kapott egyéb fizetési formák teljes összegét.
4. Vonja le az adott időszak alatt az ügyfeleknek fizetett visszatérítéseket vagy kifizetéseket.
5. Az így kapott összeg az ügyfelektől származó készpénzbevétel a kiválasztott időszakban.
Fontos az ügyfelektől származó készpénzbevételek pontos nyomon követése, mivel értékes betekintést nyújt a vállalat pénzügyi helyzetébe, és segít a pénzforgalom kezelésében. Ez az információ arra is felhasználható, hogy megalapozott döntéseket hozzon a marketing-, értékesítési és ügyfélszolgálati stratégiákról.
Az értékesítésből származó tervezett készpénz kiszámításához az alábbi lépéseket kell követnie:
1. Határozza meg a költségvetési időszakra várható értékesítést: Szüksége van egy becsült számadatra a várható eladásokról abban az időszakban, amelyre a költségvetést készíti.
2. Számítsa ki, hogy az értékesítés hány százaléka lesz készpénzben beszedve: Nem minden értékesítést szednek be készpénzben. Egyesek hitelre történnek, és a vevők később fizetnek. Ezért meg kell határoznia, hogy az értékesítések hány százaléka fog valószínűleg készpénzben beszedésre kerülni.
3. Szorozza meg a várható eladásokat a készpénzes beszedések százalékos arányával: Miután meghatározta a várható eladásokat és a készpénzes beszedések százalékos arányát, a két számot meg kell szoroznia, hogy megkapja az eladásokból származó tervezett készpénzt.
Például, ha egy hónap során 100 000 $ értékesítést vár, és úgy becsüli, hogy az értékesítések 80%-át készpénzben fogja beszedni, akkor az értékesítésből származó költségvetési készpénz 80 000 $ lesz.
Fontos megjegyezni, hogy ez a számítás csak becslés, és a tényleges készpénzbevételek eltérhetnek olyan tényezők miatt, mint a vevők fizetési szokásai, a gazdasági feltételek és egyéb előre nem látható körülmények. Ezért fontos, hogy rendszeresen figyelemmel kísérje és a tényleges teljesítmény alapján módosítsa pénzforgalmi előrejelzését.
A költségvetési bizonylatok olyan dokumentumok, amelyek egy vállalkozás vagy szervezet által egy adott időszak alatt kapott pénzösszegeket rögzítik. Ezek a bizonylatok elengedhetetlenek a vállalkozás pénzügyi teljesítményének nyomon követéséhez és ellenőrzéséhez.
Néhány példa a költségvetési bizonylatokra:
1. Értékesítési bizonylatok: Ezek olyan bizonylatok, amelyeket akkor állítanak ki az ügyfeleknek, amikor azok árut vagy szolgáltatást vásárolnak egy vállalkozástól. Általában tartalmazzák az értékesítés dátumát, a vevő nevét, a megvásárolt tételeket és a kifizetett teljes összeget.
2. Fizetési bizonylatok: Ezek olyan bizonylatok, amelyeket akkor állítanak ki a vevőknek, amikor azok kifizetik a fennálló egyenleget. Ezek általában tartalmazzák a fizetés dátumát, a kifizetett összeget és a fennálló egyenleget.
3. Bérleti díjról szóló bizonylatok: Ezek olyan bizonylatok, amelyeket a bérlőknek állítanak ki, amikor bérleti díjat fizetnek a bérbeadónak vagy az ingatlankezelő cégnek. Ezek jellemzően tartalmazzák a fizetés dátumát, a kifizetett összeget és a bérleti időszakot.
4. Adományozási bizonylatok: Ezeket a nyugtákat az adományozóknak állítják ki, amikor jótékonysági adományt nyújtanak egy nonprofit szervezetnek. Ezek általában tartalmazzák az adományozás dátumát, az adományozott összeget és a szervezet nevét.
5. Számlaelismervények: Ezeket a nyugtákat akkor állítják ki a vevők számára, amikor számlát kapnak a teljesített árukról vagy szolgáltatásokról. Jellemzően tartalmazzák a számla keltét, a szolgáltatott termékeket vagy szolgáltatásokat és a teljes összeget.
Összességében a költségvetési bizonylatok fontos dokumentumok, amelyek segítségével a vállalkozások nyomon követhetik pénzügyi teljesítményüket, és biztosíthatják, hogy pénzügyi céljaikat és célkitűzéseiket teljesítik.